证券代码：603787 证券简称：新日股份 公告编号：2022-068
江苏新日电动车股份有限公司
关于转让参股公司股权的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
江苏新日新日电动车股份有限公司（以下简称“公司”）拟将持有的无锡金投国泰融资租赁有限公司（以下简称“金投国泰”）10%的股权转让给江苏资产管理有限公司（以下简称“江苏资产”），交易对价以无锡市国有资产监督管理委员会批准备案
的金投国泰评估基准日（2022 年 3 月 31 日）净资产评估价为依据，按照公司实缴比例
（ 10.53% ） 换 算 确 定 ， 预 计 转 让 价 款 为 人 民 币 2,180.51 万 元
（2,180.51=20,707.59*10.53%），以无锡市国资委审批结果为准。
本次交易未构成关联交易。
本次交易未构成重大资产重组。
本次交易已经公司第六届董事会第六次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。
本次交易尚需经江苏省地方金融监督管理局批准，以及无锡市国资委审批备案后执行，存在一定的不确定性。
一、交易概述
（一）本次交易的基本情况
公司与江苏资产拟签署《股权转让协议》，基于公司整体战略布局，公司拟将持有的金投国泰 10%的股权转让给江苏资产，交易对价以无锡市国有资产监督管理委员
会批准备案的金投国泰评估基准日（2022 年 3 月 31 日）净资产评估价为依据，按照
公司实缴比例换算确定。本次交易完成后，公司将不再持有金投国泰股权。
（二）本次交易的目的和原因
本次交易从公司整体利益出发，系为聚焦公司主营业务，集中优势资源，优化公司整体战略布局的举措，有利于优化公司资产结构，符合公司和全体股东的利益。
（三）本次事项的审议情况
2022 年 10 月 19 日，公司召开了第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于
转让参股公司股权的议案》。
根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，本次交易不涉及关联交易，不构成重大资产重组。该事项属于董事会审议事项，无需提交公司股东大会审议。
本次交易尚需经江苏省地方金融监督管理局批准，以及无锡市国资委审批备案后执行，存在一定的不确定性。
二、交易对方情况
（一）本次交易对方为江苏资产管理有限公司。具体情况如下：
公司名称：江苏资产管理有限公司
成立时间：2013 年 5 月 16 日
企业性质：有限责任公司
住所：无锡市金融一街 8 号
法定代表人：汤兴良
注册资本：719,904.64 万元整
经营范围：从事企业资产的并购、重组（法律法规禁止的除外）；对外投资；受托资产管理；企业项目策划；企业上市、风险管理服务；受托管理私募股权投资基金，从事投资管理及相关咨询服务业务；江苏省内金融不良资产的批量转让；企业破产清算服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（二）江苏资产主要财务数据
经公证天业会计师事务所审计，江苏资产 2021 年度、2022 年半年度主要财务数
据如下：
单位：元
项目名称 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
（未经审计） （经审计）
资产总额 29,591,294,739.71 28,348,427,767.79
负债总额 18,901,308,195.87 18,188,960,677.21
净资产 10,689,986,543.84 10,159,467,090.58
营业收入 2,520,093,002.69 4,553,787,049.12
净利润 529,722,869.83 777,324,954.00
（三）交易对方与公司之间不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的关系。
三、交易标的基本情况
本次交易标的为公司持有的金投国泰 10%的股权。
（一）标的公司基本情况
公司名称：无锡金投国泰融资租赁有限公司
成立时间：2018 年 1 月 17 日
企业性质：有限责任公司（港澳台投资、非独资）
住所：无锡市锡山区安镇街道丹山路 78 号锡东创融大厦 A 座 303-34
法定代表人：陈云娣
注册资本：3,000 万美元
经营范围：从事融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和非融资性担保；从事与主营业务相关的商业保理业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（二）标的公司股权结构
股东名称 认缴金额（美 认缴 实缴出资（美 占实收资
元万元） 比例 元万元） 本的比例
无锡金投控股有限公司 1,650.00 55.00% 1,650.00 57.89%
无锡锡东新城创业投资有限公司 900.00 30.00% 900.00 31.58%
江苏新日电动车股份有限公司 300.00 10.00% 300.00 10.53%
香港金匮国际有限公司 150.00 5.00%
合 计 3,000.00 100.00% 2,850.00 100.00%
（三）主要财务数据
经无锡东华会计师事务所、苏亚金诚会计师事务所审计，金投国泰 2021 年度、2022 年第一季度主要财务数据如下：
单位：元
项目 2021 年度 2022 年第一季度
资产总额 717,818,896.29 661,031,571.03
负债总额 500,373,307.98 436,100,716.36
净资产 217,445,588.31 224,930,854.67
营业收入 51,413,602.83 13,224,659.60
净利润 17,855,094.38 5,875,394.33
扣除非经常性损益后的净利润 17,855,094.38 5,875,394.33
四、交易标的评估、定价情况
（一）定价依据
2022 年 5 月 31 日，由苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无锡金投国
泰融资租赁有限公司 2022 年第一季度审计报告（苏亚锡专审 2022【15】号），2022 年
3 月 31 日净资产为 224,930,854.67 元。
2022 年 8 月 22 日，由江苏中企华中天资产评估有限公司出具了《无锡金投控股
有限公司拟协议转让持有无锡金投国泰融资租赁有限公司 55%股权涉及的股东部分权益价值资产评估报告》（苏中资评报字（2022）第 7038 号），评估方法：资产基础法、
市场法；评估基准日：2022 年 3 月 31 日；评估结论如下：
1、资产基础法评估结果
无锡金投国泰融资租赁有限公司评估基准日总资产账面价值为 66,103.16 万元，总负债账面价值为 45,836.82 万元，净资产账面价值为 20,266.34 万元，净资产评估价值
为 20,707.59 万元，增值额为 441.25 万元，增值率为 2.18%。
2、市场法评估结果
在本资产评估报告所列的假设前提条件下，无锡金投国泰融资租赁有限公司评估基准日净资产账面价值为 20,266.34 万元，采用市场法评估后价值为 20,914.86 万元，增值额为 648.52 万元，增值率为 3.20%。
3、评估结论的选取
市场法评估后的股东全部权益价值为 20,914.86 万元，资产基础法评估后的股东全部权益价值为 20,707.59 万元。
两种方法评估结果的差异原因主要是评估方法考虑的角度不同，资产基础法是从资产的再取得途径考虑的，反映的是企业现有资产的重置价值。由于市场法获取参数
的局限性，评估人员通过相关公开资料对交易案例情况进行了解，但交易案例交易背后隐藏的条件无法合理全面获知，为此评估人员对交易案例的价值比率进行了一定的修正，但仍无法全面加以反映。而资产基础法真实的反映了评估基准日被评估单位资产负债情况，因此选用以资产基础法评估结果作为本次评估结论。
综上分析并结合本次评估目的，本次评估结论采用资产基础法评估结果，即：无锡金投国泰融资租赁有限公司的股东全部权益经评估后的市场价值为 20,707.59 万元。
经交易双方协商，交易对价将以无锡市国有资产监督管理委员会批准备案的金投国泰评估基准日（2022年3月31日）净资产评估价为依据，按照公司实缴比例（10.53%）换算确定，预计转让价款为人民币 2,180.51 万元（2,180.51=20,707.59*10.53%），以无锡市国资委审批结果为准。
（二）定价合理性说明
经交易双方协商，交易对价将以无锡市国有资产监督管理委员会批准备案的金投
国泰评估基准日（2022 年 3 月 31 日）净资产评估价为依据，按照公司实缴比例换算确
定。该定价方式公平、合理，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
五、交易协议的主要内容及履约安排
（一）协议主要内容
公司（“转让方”）与江苏资产（“受让方”）拟签署《股权转让协议》，内容主要如下：
1、标的股权：指转让方持有的无锡金投国泰融资租赁
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