证券代码：603313 证券简称：梦百合 公告编号：2019-024
梦百合家居科技股份有限公司
关于非公开发行A股股票摊薄即期回报及填补措施的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
梦百合家居科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟非公开发行A股股票（以下简称“本次发行”）。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）以及中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）的要求，为保障中小投资者
的利益，公司就本次非公开发行对普通股股东权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，并结合实际情况提出了填补回报的相关措施。具体情况如下：
一、本次公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）假设条件
1、假设宏观经济环境、行业发展状况及公司经营环境等方面没有发生重大变化。
2、假设公司于2019年11月底完成本次非公开发行。该时间仅用于计算本次发行摊
薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会核准后实际发行完成时间为准。
3、本次公开发行募集资金总额为80,000万元，发行新股4,800万股，不考虑发行费用的影响。本次非公开发行实际到账的募集资金规模与发行新股规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
4、假设除本次非公开发行、前次发行可转换公司债券及股权激励外，公司不会实施
其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为，且前次发行的可转换公司债券并不发生转股。
5、2019年12月31日归属母公司所有者权益=2019年期初归属于母公司所有者权益
+2019年归属于母公司的净利润-本期现金分红金额+股权激励增加的所有者权益+本次发
行增加的所有者权益。
6、下述预测中所引用的公司2019年度归属母公司股东的净利润均为公司根据假设情形下不同的净利润增长率假设计算得出，不代表公司对2019年的盈利预测，投资者不应
据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。分别假设以下三种情形：
假设1：假定2019年净利润与非经常性损益同比上年增长10%；
假设2：假定2019年净利润与非经常性损益同比上年增长20%；
假设3：假定2019年净利润与非经常性损益同比上年增长30%；
7、假设公司本次分红预案可以通过董事会、股东大会表决，向全体股东每10股派发现金股利人民币4元（含税），同时进行资本公积转增股本，向全体股东每10股转增3股，并且于2019年5月实施完毕。2019年派发现金股利金额仅为基于测算目的的假设，不构成公司对派发现金股利的承诺。
（二）对公司每股收益及加权平均净资产收益率具体影响
基于上述假设前提，公司测算了不同盈利假设情形下本次公开发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：
2018年度/ 2019年度/2019年12月31日
项目 2018.12.31 发行前 发行后
股本总额（股） 240,000,000 241,695,000 289,695,000
本期现金分红（万元） - 9,667.80 9,667.80
现金分红实施月份 - 2018年5月 2018年5月
预计本次发行完成的月份 2019年11月
假设情形1：假定2019年净利润与非经常性损益同比上年增长10%
当年期初归属于母公司股东所有者权益（万 153,123.08 185,450.38 185,450.38
元）
当年度归属于母公司所有者净利润（万元） 18,607.35 20,468.08 20,468.08
当年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有 22,529.23 24,782.15 24,782.15
者的净利润（万元）
期末归属于母公司所有权益（万元） 185,450.38 197,869.39 277,869.39
基本每股收益（元/股） 0.78 0.85 0.83
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.94 1.03 1.01
加权平均净资产收益率（%） 11.38 10.69 10.33
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 13.78 12.95 12.51
（%）
归属于普通股股东的每股净资产（元/股） 7.73 8.19 9.59
假设情形2：假定2019年净利润与非经常性损益同比上年增长20%
当年期初归属于母公司股东所有者权益（万 153,123.08 185,450.38 185,450.38
元）
当年度归属于母公司所有者净利润（万元） 18,607.35 22,328.81 22,328.81
当年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有 22,529.23 27,035.07 27,035.07
者的净利润（万元）
期末归属于母公司所有权益（万元） 185,450.38 199,730.12 279,730.12
基本每股收益（元/股） 0.78 0.92 0.91
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.94 1.12 1.10
加权平均净资产收益率（%） 11.38 11.61 11.22
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 13.78 14.06 13.59
（%）
归属于普通股股东的每股净资产（元/股） 7.73 8.26 9.66
假设情形2：假定2019年净利润与非经常性损益同比上年增长30%
当年期初归属于母公司股东所有者权益（万 153,123.08 185,450.38 185,450.38
元）
当年度归属于母公司所有者净利润（万元） 18,607.35 24,189.55 24,189.55
当年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有 22,529.23 29,288.00 29,288.00
者的净利润（万元）
期末归属于母公司所有权益（万元） 185,450.38 201,590.86 281,590.86
基本每股收益（元/股） 0.78 1.00 0.99
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.94 1.21 1.19
加权平均净资产收益率（%） 11.38 12.52 12.10
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 13.78 15.16 14.65
（%）
归属于普通股股东的每股净资产（元/股） 7.73 8.34 9.72
注：1、基本每股收益=P0÷S；S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk；
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)；
其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
3、每股净资产=期末归属于母公司的所有者权益/总股本；
二、本次公开发行摊薄即期回报的风险提示
本次非公开发行股票募集资金到位后，公司总股本和净资产将会有一定幅度的增加。由于募集资金使用至产生效益需要一定的时间，该期间股东回报主要依靠现有业务实现。
在公司总股本和净资产均增加的情况下，若公司业务规模和净利润未能获得相应幅度的增长，每股收益和净资产收益率存在下降的风险。本次募集资金到位后，公司即期回报（每股收益、净资产收益率等财务指标）存在被摊薄的风险，特此提醒投资者关注本次非公开发行可能摊薄即期回报的风险。
三、董事会关于本次公开发行必要性和合理性的说明
公司本次非公开发行募资资金总额不超过80,000万元，扣除发行费用后的募集资金
净额拟投资项目如下：
单位：万元
序号
