证券代码：603139 证券简称：康惠制药 公告编号：2024-030
陕西康惠制药股份有限公司
关于放弃控股子公司股权转让优先购买权暨
签订股权转让协议的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担责任。
重要内容提示：
公司控股子公司山东友帮生化科技有限公司（以下简称“山东友帮”）2021-2023 年连续三年未实现承诺业绩，山东友帮原股东来新胜应向公司补偿26,909.42 万元。
来新胜拟将其所持山东友帮 49%股权转让给弘福医药有限公司（以下简称“弘福医药”或“受让方”），转让价款为 1,427 万元，其中，830 万元由弘福医药直接支付给陕西康惠制药股份有限公司（以下简称“公司”），用于偿还来新胜业绩补偿款，补偿款不足部分尚有 26,079.42 万元，公司要求来新胜继续履行补偿义务，若来新胜不予履行补偿义务时，公司将通过司法途径对来新胜进行追偿。
公司放弃对山东友帮 49%股权的优先购买权。本次放弃优先购买权后，公司仍持有山东友帮 51%股权，公司合并报表范围未发生变化。
本次放弃优先购买权未构成关联交易，亦未构成重大资产重组，本次放弃优先购买权的实施不存在重大法律障碍。
本次交易无需提交公司董事会及股东大会审议。
一、 交易背景及概述
山东友帮系公司 2020 年收购的控股子公司，山东友帮原股东来新胜向公司承诺，山东友帮 2021-2023 年度实现的净利润（以扣除非经常性损益前后的净利润孰低值为准，以下皆同）分别不低于 500 万元、1000 万元、2000 万元。根据
年度至 2023 年度累计实际净利润数低于承诺净利润数（即 3500 万元），则由来
新胜对公司进行现金补偿【具体内容详见公司于 2020 年 9 月 24 日、26 日及 2022
年 4 月 29 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的 2020-052、
2020-053、2022-014 号公告】。
经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，山东友帮 2021-2023 年连续三年未实现承诺业绩，山东友帮原股东来新胜应向公司支付业绩补偿款 26,909.42万元。经公司与来新胜多次沟通，来新胜提出用其所持山东友帮 49%股权进行抵偿，但公司考虑到山东友帮资产负债率超过 100%，加之山东友帮连续亏损，来新胜拟用于抵偿的股权不易作价，公司未予接受此方案。
为减少山东友帮亏损幅度尽早使其扭亏为盈，同时公司也能取得部分业绩补偿款，为此，公司同意来新胜将其所持山东友帮 49%股权转让给弘福医药，转让价格经转让方与受让方协商确定为人民币 1,427 万元，公司同意放弃本次对山东友帮 49%股权的优先购买权。
2024 年 6 月 7 日，转让方与受让方及标的公司（包括标的公司的全资子公
司）、公司等四方共同签署《关于山东友帮生化科技有限公司之股权转让协议》（以下简称“股权转让协议”），经约定，该次股权转让款中 597 万元用于补缴来新胜未缴足的实收资本，另 830 万元由弘福医药按约定期限直接支付给公司，用于偿还来新胜部分业绩补偿款，补偿款不足部分尚有 26,079.42 万元，公司要求来新胜继续履行补偿义务，若来新胜不予履行补偿义务时，公司将通过司法途径对来新胜进行追偿。
公司放弃山东友帮 49%股权优先购买权后，仍持有山东友帮 51%股权，公司合并报表范围未发生变化。
本次放弃优先购买权不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
本次放弃优先购买权事项经公司总经理办公会审议通过，无需提交董事会、股东大会审议。
二、本次股权转让方及受让方的基本情况
（一） 转让方基本情况
来新胜，男，中国国籍，身份证号码：3729231967******77，住所：山东省定陶县定陶镇建华社区
最近三年的职业及职务：来新胜是山东友帮生化科技有限公司的创始人，任山东友帮及陕西友帮的董事长兼总经理。
（二）受让方基本情况
1、名称：弘福医药有限公司
2、统一社会信用代码：91310115MA1K4JB355
3、住所：中国（上海）自由贸易试验区芳春路 400 号 1 幢 3 层
4、注册资本：5000 万元
5、法定代表人：王涵
6、经营范围：新药研发，医药科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广，药品及保健食品生产（限分支经营），化工产品（除危险化学品、监控化学品、易制毒化学品、民用爆炸物品）的销售等。
7、主要股东及实际控制人：王涵持有其 100%股权，是实际控制人。
8、关联关系：与公司不存在关联关系。
三、交易标的基本情况
1、企业名称：山东友帮生化科技有限公司
2、成立日期：2004 年 8 月 26 日
3、住所：菏泽市定陶区仿山经济开发区（天元公司西邻）
4、注册资本：1694 万元
5、法定代表人：来新胜
6、经营范围：生物化工产品的研发；技术转让、技术服务、化工原料及产品的生产销售（ 不含危险品）；芳烃、油渣、焦化产品销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
7、山东友帮一年又一期的主要财务数据：
单位：元
项 目 2024 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
（未审计） （已审计）
资产总额 312,443,222.63 310,753,185.05
负债总额 372,960,745.00 363,806,611.53
净资产 -60,517,522.37 -53,053,426.48
项 目 2024 年 1-3 月 2023 年 1-12 月
（未审计） （已审计）
营业收入 1,076,554.71 31,898,083.71
净利润 -7,464,095.89 -39,066,493.67
8、交易标的定价情况
弘福医药受让山东友帮股东来新胜 49%股权，经转让双方协商确定，转让价格为 1,427 万元。
四、股权转让协议主要内容
甲方：来新胜
乙方：弘福医药有限公司（以下简称“弘福医药”）
丙方 1：山东友帮生化科技有限公司（以下简称“目标公司”、“山东友帮”）
丙方 2：陕西友帮生物医药科技有限公司（以下简称 “陕西友帮”）
丁方：陕西康惠制药股份有限公司（以下简称“康惠制药”）
在本协议中，以上各方单独称为“一方”，合并称为“各方”。
甲、乙、丙、丁各方本着诚实信用、平等自愿、互惠互利的原则就甲方向乙方转让 49%股权及股权对价支付事宜，达成如下协议:
第一条 本次股权转让事宜及安排
1.各方同意，甲方将其持有目标公司 49%的股权（对应注册资本【830.06】万元，其中实缴注册资本【233.06】万元，597 万元注册资本尚未实缴）以 1427万元的价格转让给乙方。丁方同意前述股权转让并放弃标的股权的优先受让权。本次股权转让完成后，乙方将持有目标公司 49%股权，甲方不再持有目标公司任何股权。
2.各方同意，本次标的股权转让款 830 万元由乙方直接支付至丁方指定账户，用于甲方抵偿应向丁方支付的业绩补偿款。丁方 830 万元补偿款收到后，将继续保留对甲方应支付的剩余业绩补偿款的追缴权。
3.各方同意，本协议签署后 5 个工作日内，协议各方应向工商行政主管机关递交股权变更工商登记手续，甲方和丁方需要及时配合办理原来甲方 49%股权抵押登记的解除手续，保障将乙方登记为合格股东。
4．各方同意，本次标的股权转让款分四期支付：
（1）本协议签署后 5 个工作日内，乙方应向丁方指定账户支付股权转让款200 万元。乙方打款账户由乙方自行指定。
（2）在工商登记变更完成的 5 个工作日内，乙方应向丁方指定账户支付股权转让款 203 万元。
（3）乙方承诺将最晚于 2025 年 6 月 30 日前，向目标公司账户支付本次股
权交易款 597 万元，用于对原甲方欠缴注册资本进行补充实缴。
（4）乙方将最晚于 2026 年 12 月 31 日前，向丁方指定账户支付剩余 427
万元股权转让对价尾款。
5.乙方迟延履行本协议项下的股权转让款付款义务，且逾期履行超过 20 个工作日的，或乙方迟延履行本协议项下的实缴注册资本义务，且逾期履行超过20 个工作日的，守约方有权以书面形式通知其他方终止本协议，本协议自该终止通知送达之日起即行终止。乙方应向守约方合计承担其应付未付股权转让款或实缴注册资本金额每日【万分之五】的违约金（按逾期之日至书面终止通知发出之日的期间计算）。如该等赔偿金不足以弥补守约方遭受的损失的，守约方有权继续向违约方进行追偿。特别的，如果乙方迟延履行股权转让款付款义务的原因系未达到各方商业谈判所约定的付款条件或者发生其他不可抗力因素，则乙方无
需支付股权转让款，也无需支付违约金，届时本协议效力终止，各方合作终止，相互无需承担责任。
第二条 乙方承诺及保证
1.乙方承诺：乙方将最大程度对陕西友帮进行资源对接及产品技术管理，其给陕西友帮带来的生产经营品种利润作出如下承诺：
（1）陕西友帮 2025-2027 年度（以下简称“补偿期限”）实现利润分别不低于【3,000】万元、【4,000】万元、【5,000】万元（以下简称“承诺利润数”）。
（2）乙方承诺就实际利润数不足承诺利润数的部分向陕西友帮进行现金补偿。
2．经甲方、丙方及丁方同意并确认，陕西友帮在 2025-2027 年每个业绩承诺期若实现承诺利润数的 80%即为完成业绩承诺。
特别的，本协议所称利润的计算方式为：承诺利润数=营业收入-营业成本-管理费用-财务费用-销售费用-研发费用，其中财务费用中的已发生股东借款（截至乙方工商变更成为股东之日前）产生的利息、融资贷款利息等各项财务费用，以及营业成本和费用中的全部固定资产、无形资产、在建工程等所有设备或资产的折旧、减值金额不计算在上述承诺利润数，公式中的财务费用仅包含未来乙方成为股东之后，目标公司在经营过程中发生的新增股东借款利息、融资贷款利息。
具体补偿方式如下：
（1）在补偿期限中的任何一个年度的审计报告出具后，如陕西友帮当年实际利润数未达到当年承诺利润数 80%（不包含 80%）的，则当年即触发乙方的补偿义务，当年应补偿金额=（当年承诺利润数*80%-当年实现的利润数）。
（2）在补偿期限每一个年度审计报告出具后，如存在触发乙方补偿义务情况的，乙方应在补偿期限内每一个年度审计报告出具后的 10 日内向目标公司支付应补偿金额。
（3）乙方迟延支付应补偿金额的，且逾期支付超过 20 个工作日的，乙方应向陕西友
查看PDF原文
