关于花王生态工程股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表的专项审计报告
目 录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：花王生态工程股份有限公司
审计单位：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：025-83231630
关于对花王生态工程股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
花王生态工程股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了花王生态工程股份有限公司（以下简称花王股份）
2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2023 年度的合并利润表及
利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2024年 4 月 29日出具了苏亚审〔2024〕803号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和上海证券交易所相关披露的要求，花王股份编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是花王股份管理层的责任。我们的责任是对汇总表进行核对，并出具专项说明。
我们将汇总表所载资料与花王股份有关的会计资料以及已审计的财务报表相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致的情形。
为了更好地理解花王股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供花王股份 2023 年度报告披露之目的使用，不得用于其他目的。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师及所在会计师事务所无关。
附件：花王股份 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
附表 2
关于花王生态工程股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
上市公司核 2023 年期 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占用 资金占用方 占用方与上市公 算的会计科 初占用资 占用累计发 占用资金的 偿还累计发 末占用资金 占用形成原 占用性质
名称 司的关联关系 目 金余额 生金额(不 利息(如有) 生金额 余额 因
含利息)
花王国际建设集 母公司 其他应收款 4,329.53 4,329.53 房屋产权逾 非经营性占用
团有限公司 期未过户
花王国际建设集 母公司 其他应收款 2,739.07 2,739.07 项目备用金 非经营性占用
团有限公司 拆借
现控股股东、实际 花王国际建设集 母公司 其他应收款 285.88 285.88 供应商欠款 非经营性占用
控制人及其附属企 团有限公司 资金拆借
业 花王国际建设集 母公司 其他应收款 1,115.49 1,115.49 预付供应商 非经营性占用
团有限公司 工程款
花王国际建设集 母公司 其他应收款 1,108.88 1,108.88 工抵房售房 非经营性占用
团有限公司 款
丹阳市王府酒店 本公司实际控制 其他应收款 220.11 220.11 预付供应商 非经营性占用
有限公司 人控制的企业 工程款
小计 / / / 9,798.96 9,798.96 / /
总计 / / / 9,798.96 9,798.96 / /
上市公司核 2023 年期 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公 算的会计科 初往来资 往来累计发 往来资金的 偿还累计发 末往来资金 往来形成原 往来性质
司的关系 目 金余额 生金额（不 利息（如 生金额 余额 因
含利息） 有）
丹阳市王府酒店 本公司实际控制 餐饮住宿、
控股股东、实际控 有限公司 人控制的企业 预付款项 4.58 4.58 项目物资采 经营性往来
制人及其附属企业 购
丹阳市王府酒店 本公司实际控制 预付款项 300.00 300.00 预付供应商 经营性往来
有限公司 人控制的企业 运营款
丹阳市王府酒店 本公司实际控制 应收账款 4.00 4.00 养护项目结 经营性往来
有限公司 人控制的企业 算款
丹阳市王府酒店 本公司实际控制 应收账款 0.54 0.54 场地租赁费 经营性往来
有限公司 人控制的企业
花王国际建设集 本公司实际控制 应收账款 4,882.62 4,882.62 工程项目进 经营性往来
团有限公司 人控制的企业 度款
花王国际建设集 本公司实际控制 合同资产 26.42 26.42 设计款 经营性往来
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