中国建设银行股份有限公司
A股配股说明书附录一中国建设银行股份有限公司
截至2007 年12 月31 日止年度
财务报表3
中国建设银行股份有限公司
合并资产负债表
2007 年12 月31 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
附注 2007年 2006年
资产：
现金及存放中央银行款项 6 843,724 539,673
存放同业款项 7 24,108 18,146
贵金属 1,013 537
拆出资金 8 64,690 30,761
交易性金融资产 9 29,819 5,616
衍生金融资产 10 14,632 14,514
买入返售金融资产 11 137,245 33,371
应收利息 12 33,900 21,292
发放贷款和垫款 13 3,183,229 2,795,883
可供出售金融资产 14 429,455 318,463
持有至到期投资 15 1,191,035 1,038,713
应收款项债券投资 16 551,336 546,357
长期股权投资 17 1,264 346
固定资产 18 56,421 51,591
无形资产 19 18,784 19,195
商誉 20 1,624 1,743
递延所得税资产 21 35 2,701
其他资产 22 15,863 9,609
资产总计 6,598,177 5,448,511
刊载于第25 页至第208 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。4
中国建设银行股份有限公司
合并资产负债表(续)
2007 年12 月31 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
附注 2007年 2006年
负债：
向中央银行借款 6 21
同业及其他金融机构存放款项 24 516,563 214,515
拆入资金 25 30,924 25,548
衍生金融负债 10 7,952 2,715
卖出回购金融资产款 26 109,541 5,140
吸收存款 27 5,340,316 4,721,256
发行存款证 9,284 6,957
应付职工薪酬 28 22,747 16,262
应交税费 29 33,514 22,071
应付利息 30 38,902 34,305
预计负债 31 1,656 1,637
应付债券 32 39,928 39,917
递延所得税负债 21 771 25
其他负债 33 23,792 27,938
负债合计 6,175,896 5,118,307
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刊载于第25 页至第208 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。6
中国建设银行股份有限公司
资产负债表
2007 年12 月31 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
附注 2007年 2006年
资产：
现金及存放中央银行款项 6 843,456 539,556
存放同业款项 7 23,807 17,991
贵金属 1,013 537
拆出资金 8 75,931 25,507
交易性金融资产 9 23,528 3,454
衍生金融资产 10 14,296 14,286
买入返售金融资产 11 137,245 33,371
应收利息 12 33,903 21,148
发放贷款和垫款 13 3,152,116 2,767,432
可供出售金融资产 14 428,080 316,932
持有至到期投资 15 1,190,425 1,038,275
应收款项债券投资 16 551,336 546,357
长期股权投资 17 4,158 800
固定资产 18 56,236 51,438
无形资产 19 18,707 19,191
递延所得税资产 21 33 2,682
其他资产 22 27,569 18,946
资产总计 6,581,839 5,417,903
刊载于第25 页至第208 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。7
中国建设银行股份有限公司
资产负债表(续)
2007 年12 月31 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
附注 2007年 2006年
负债：
向中央银行借款 6 21
同业及其他金融机构存放款项 24 521,317 214,636
拆入资金 25 46,265 25,906
衍生金融负债 10 7,609 2,522
卖出回购金融资产款 26 109,541 5,140
吸收存款 27 5,309,245 4,692,895
发行存款证 8,347 5,957
应付职工薪酬 28 22,507 16,119
应交税费 29 33,357 21,988
应付利息 30 38,870 34,200
预计负债 31 1,656 1,637
应付债券 32 39,928 39,917
递延所得税负债 21 602 25
其他负债 33 23,072 27,229
负债合计 6,162,322 5,088,192
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刊载于第25 页至第208 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。9
中国建设银行股份有限公司
合并利润表
2007 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
附注 2007年 2006年
一、 营业收入 219,459 150,212
利息净收入 39 192,775 140,368
利息收入 284,823 215,189
利息支出 (92,048) (74,821)
手续费及佣金净收入 40 31,313 13,571
手续费及佣金收入 32,731 14,627
手续费及佣金支出 (1,418) (1,056)
投资收益 41 2,200 1,706
其中：对联营企业的投资收益 21 -
公允价值变动收益 42 659 349
汇兑损益 (7,820) (6,068)
其他业务收入 43 332 286
二、 营业支出 (118,924) (85,408)
营业税金及附加 (12,337) (8,977)
业务及管理费 44 (78,825) (57,076)
资产减值损失 45 (27,595) (19,214)
其他业务成本 (167) (141)
刊载于第25 页至第208 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。11
中国建设银行股份有限公司
利润表
2007 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
附注 2007年 2006年
一、 营业收入 215,829 149,704
利息净收入 39 191,819 140,285
利息收入 282,909 215,044
利息支出 (91,090) (74,759)
手续费及佣金净收入 40 30,428 13,413
手续费及佣金收入 31,734 14,473
手续费及佣金支出 (1,306) (1,060)
投资收益 41 1,769 1,695
公允价值变动收益 42 108 98
汇兑损益 (8,625) (6,070)
其他业务收入 43 330 283
二、 营业支出 (117,862) (85,158)
营业税金及附加 (12,301) (8,972)
业务及管理费 44 (77,739) (56,834)
资产减值损失 45 (27,655) (19,211)
其他业务成本 (167) (141)
刊载于第25 页至第208 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。13
中国建设银行股份有限公司
合并现金流量表
2007 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
附注 2007年 2006年
一、 经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 938,477 777,621
向其他金融机构拆入资金净增加额 7,213 7,935
收取利息、手续费及佣金的现金 302,712 225,187
收到其他与经营活动有关的现金 118,218 65,936
经营活动现金流入小计 1,366,620 1,076,679
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客户贷款和垫款净增加额 (418,314) (393,416)
存放中央银行和同业款项净增加额 (331,585) (115,617)
向中央银行借款净减少额 (15) -
支付利息、手续费及佣金的现金 (86,852) (65,908)
支付给职工以及为职工支付的现金 (43,608) (31,235)
支付的各项税费 (35,853) (17,611)
支付其他与经营活动有关的现金 (156,079) (40,133)
经营活动现金流出小计 (1,072,306) (663,920)
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经营活动产生的现金流量净额 51(a) 294,314 412,759
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刊载于第25 页至第208 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。14
中国建设银行股份有限公司
合并现金流量表(续)
2007 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
附注 2007年 2006年
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 857,744 663,118
取得投资收益收到的现金 343 430
取得子公司及其他营业单位
收到的现金净额 51(d) 1,120 -
处置固定资产、无形资产和其他长期
