证券代码：600984 证券简称：建设机械 公告编号：2020-117
陕西建设机械股份有限公司
关于非公开发行公司债券预案的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、关于公司符合发行公司债券条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》及《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》等有关法律、法规及规范性文件的规定，结合公司自身实际情况，陕西建设机械股份有限公司（以下简称“公司”）符合现行法律法规和规范性文件中关于非公开发行公司债券的有关规定，具备非公开发行公司债券的条件。
二、本次发行概况
1、发行规模
公司非公开发行公司债券规模不超过人民币 20 亿元（含 20 亿元）。具体发行规模
由股东大会授权董事会或经营层根据公司资金需求情况和发行时市场情况在上述范围内确定。
2、发行对象及向公司股东配售的安排
本次公司债券的发行对象为符合相关法律法规等规定的专业投资者，具体发行对象由股东大会授权董事会或经营层根据相关法律规定、市场情况以及发行具体事宜确定。本次公司债券不向公司股东优先配售。
3、债券期限及品种
本次公司债券期限不超过 5 年（含 5 年），可以为单一期限品种或多种期限的混合
品种，具体品种及各自规模期限构成由股东大会授权董事会或经营层在发行前根据市场情况和公司资金需求情况在上述范围内确定。
4、债券利率及其确定方式
本次债券票面利率由股东大会授权董事会或经营层根据网下询价簿记结果与主承销商在预设利率区间内按照市场情况协商确定。
5、担保方式
本次公司债券发行不提供担保。
6、发行方式
本次公司债券以非公开方式发行，可一次发行，也可分期发行。具体发行期数及各期发行规模由股东大会授权董事会或经营层根据公司资金需求和发行时市场情况确定。
7、赎回条款或回售条款
关于本次公司债券是否设置赎回条款或回售条款及其他相关条款的具体事宜，由股东大会授权董事会或经营层确定。
8、募集资金用途
本次公司债券募集资金扣除发行费用后拟用于偿还公司有息债务、补充公司流动资金等法律法规允许的用途。具体用途及金额比例由股东大会授权董事会或经营层根据公司实际需求情况确定。
9、偿债保障措施
本次公司债券发行后，若出现未能或预计不能依据法律法规及相关约定按期足额偿付债券本息的情况时，由股东大会授权董事会或经营层决议至少采取如下措施，并办理与该等措施相关的一切事宜：（1）不向股东分配利润；（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；（3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；（4）主要责任人不得调离。
10、发行债券的挂牌转让
在满足相关法律法规规定的挂牌转让条件的前提下，本次非公开发行公司债券发行完毕后，公司将尽快申请在上海证券交易所挂牌转让。
由股东大会授权董事会或经营层根据中国证监会和上海证券交易所的相关规定办理本次公司债券交易流通事宜。
11、决议有效期
有效期为自股东大会审议通过之日起 24 个月。
三、发行的人简要财务会计信息
公司 2018 年度和 2019 年度财务数据由希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计
并出具标准无保留意见的审计报告（希会审字（2019）2090 号及希会审字（2020）2070号）；2020 年 1-6 月财务报表未经审计。
因公司下属全资子公司上海庞源机械租赁有限公司（以下简称“庞源租赁”）的下属全资子公司北京庞源机械工程有限公司 2018 年度的财务报表中存在跨期以及未入账的成本、费用，公司根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，对前期会计差错进行了更正并对2015-2019 年度财务报表进行了追溯调整。本公告所引用的财务数据系经上述调整后的数据。另公司 2019 年起因执行新金融工具准则对财务报表期初数进行调整，本公告所引用 2018 年年末数系 2019 年年初数。
（一）最近两年及一期的合并财务报表
1、公司最近两年及一期的合并财务报表
（1）最近两年及一期合并资产负债表
单位：万元
项目 2020 年 1-6 月 2019 年末 2018 年末
流动资产：
货币资金 209,228.08 74,270.03 56,584.21
应收票据 15,282.70 20,378.69 12,245.65
应收账款 300,941.05 260,034.91 177,416.91
应收款项融资 1,720.73 983.13 382.22
预付款项 4,034.82 3,662.39 4,358.66
其他应收款 7,348.98 7,694.00 4,745.79
存货 37,372.41 40,311.85 33,353.97
合同资产 8,955.41 - -
一年内到期的非流动资产 8,079.80 10,824.61 4,113.62
其他流动资产 24,973.02 23,658.68 17,450.61
流动资产合计 617,937.02 441,818.30 310,651.64
非流动资产： -
投资性房地产 972.32 992.18 1,109.05
固定资产 518,532.95 483,888.12 381,408.16
在建工程 3,354.36 1,547.71 183.73
无形资产 16,940.37 14,150.38 9,633.34
商誉 43,645.06 43,645.06 43,645.06
长期待摊费用 3,506.47 3,432.29 3,153.77
递延所得税资产 29,765.34 27,182.76 17,108.36
其他非流动资产 27,170.15 19,424.52 18,962.42
项目 2020 年 1-6 月 2019 年末 2018 年末
非流动资产合计 643,887.01 594,263.02 475,203.91
资产总计 1,261,824.03 1,036,081.32 785,855.55
流动负债：
短期借款 120,979.47 121,133.70 97,110.00
应付票据 92,209.49 90,924.84 62,185.04
应付账款 103,480.56 116,456.85 133,874.47
预收款项 - 2,013.86 1,887.61
合同负债 2,163.56
应付职工薪酬 5,532.83 7,566.81 5,146.59
应交税费 10,466.32 8,072.79 3,963.25
其他应付款 19,318.59 23,917.69 11,516.29
一年内到期的非流动负债 102,076.10 92,444.08 48,428.31
其他流动负债 375.00 2,061.10 -
流动负债合计 456,601.92 464,591.72 364,111.56
非流动负债：
长期借款 102,160.00 38,700.00 600.00
长期应付款 145,886.42 137,745.31 87,913.51
递延所得税负债
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