无锡农村商业银行股份有限公司
非公开发行A股股票摊薄即期回报及填补措施
本行拟向不超过三十五名（含本数）特定投资者非公开发行A股股票（以下简称“本次非公开发行”或“本次发行”），发行股份数量不超过3.205亿股（含本数），募集资金总额不超过人民币20亿元（含本数）。根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110号）以及中国证券监督管理委员会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31号）等相关要求，无锡农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）就本次非公开发行A股股票摊薄即期回报对本行主要财务指标的影响进行了分析，并结合本行实际情况提出了填补回报的相关措施。具体情况如下：
一、本次非公开发行对即期回报的摊薄影响分析
本次非公开发行A股股票募集资金扣除发行费用后，将全部用于补充核心一级资本，进一步夯实本行资本实力，进而提升本行的抗风险能力和盈利水平。本次非公开发行后，本行即期回报可能的变化趋势具体分析如下：
（一）主要假设
以下假设仅为测算本次非公开发行A股股票对本行的影响，不代表本行对2022年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，本行不承担赔偿责任。相关假设如下：
1、假设2021年、2022年宏观经济环境、行业发展趋势及本行经营情况未发生重大变化。
2、假设本次非公开发行于2022年4月30日完成发行（仅为示意性测算，不代表本次非公开发行的实际发行时间，发行时间最终以监管部门核准本次发行后实际完成时间为准）。
3、假设2021年度本行归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润按2021年1-6月业绩数据全年化测算；假设2022年度本行归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较2021年度分别增长5%、10%及15%。
4、假设以2021 年6月末总股本为基础进行测算，不考虑2021年下半年以及2022年期间公司可转债的转股情况。
5、假设本次非公开发行按照上限发行3.205亿股A股股票，募集资金总额为20亿元，且不考虑发行费用的影响。本次非公开发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
6、除本次非公开发行外，暂不考虑任何其他因素（包括利
润分配、资本公积转增股本、永续债强制转股等）引起的普通
股股本变动。
7、暂不考虑本次发行募集资金到账后对公司业务经营及资
金使用收益的影响。
8、基本每股收益和稀释每股收益根据《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算
及披露》的有关规定进行计算。
（二）对本行主要财务指标的影响
基于上述假设，本次非公开发行普通股股票对本行主要财
务数据及财务指标的影响如下：
单位：千元/千股
2021年度/2021 2022年度/2022年12月31日
项目 年12月31日 不考虑本次非 考虑本次非公开
公开发行 发行
总股本 1,861,671 1,861,671 2,182,171
加权平均总股本 1,858,325 1,861,671 2,075,338
假定可转换公司债券全部转换为普通股的 494,905 494,905 494,905
加权平均数
用以计算稀释每股收益的发行在外的普通 2,353,230 2,356,576 2,570,243
股的加权平均数
尚未转化为普通股的可转债 2,921,377 2,921,377 2,921,377
尚未转化为普通股的可转债的利息费用 97,594 97,594 97,594
假设一：2022年归属于上市公司股东的净利润（含扣非后净利润）较2021年增长5%
归属于母公司股东的净利润 1,566,010 1,644,311 1,644,311
归属于母公司普通股股东的净利润 1,566,010 1,644,311 1,644,311
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的 1,566,864 1,645,207 1,645,207
净利润
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股 1,566,864 1,645,207 1,645,207
股东的净利润
用以计算稀释每股收益的净利润 1,663,604 1,741,905 1,741,905
用以计算扣除非经常性损益后的稀释每股 1,664,458 1,742,801 1,742,801
收益的净利润
2021年度/2021 2022年度/2022年12月31日
项目 年12月31日 不考虑本次非 考虑本次非公开
公开发行 发行
基本每股收益 0.84 0.88 0.79
稀释每股收益 0.71 0.74 0.68
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/ 0.84 0.88 0.79
股）
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/ 0.71 0.74 0.68
股）
假设二：2022年归属于上市公司股东的净利润（含扣非后净利润）较2021年增长10%
归属于母公司股东的净利润 1,566,010 1,722,611 1,722,611
归属于母公司普通股股东的净利润 1,566,010 1,722,611 1,722,611
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的 1,566,864 1,723,550 1,723,550
净利润
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股 1,566,864 1,723,550 1,723,550
股东的净利润
用以计算稀释每股收益的净利润 1,663,604 1,820,205 1,820,205
用以计算扣除非经常性损益后的稀释每股
收益的净利润 1,664,458 1,821,144 1,821,144
基本每股收益 0.84 0.93 0.83
稀释每股收益 0.71 0.77 0.71
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/ 0.84 0.93 0.83
股）
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/ 0.71 0.77 0.71
股）
假设三：2022年归属于上市公司股东的净利润（含扣非后净利润）较2021年增长15%
归属于母公司股东的净利润 1,566,010 1,800,912 1,800,912
归属于母公司普通股股东的净利润 1,566,010 1,800,912 1,800,912
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的 1,566,864 1,801,894 1,801,894
净利润
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股 1,566,864 1,801,894 1,801,894
股东的净利润
用以计算稀释每股收益的净利润 1,663,604 1,898,506 1,898,506
用以计算扣除非经常性损益后的稀释每股
收益的净利润 1,664,458 1,899,488 1,899,488
基本每股收益 0.84 0.97 0.87
稀释每股收益 0.71 0.81 0.74
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/ 0.84 0.97 0.87
股）
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/ 0.71 0.81 0.74
股）
注1：净利润增速是指本行2022年度归属于母公司股东的净
利润增速和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润增
速；
注2：假设本行2021年度归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为根据2021年半年度财务数据计算所得，计算公式为2021年度归属于母公司股东的净利润=2021年1-6月归属于母
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