证券代码：600826 证券简称：兰生股份 上市地：上海证券交易所
上海兰生股份有限公司
重大资产置换并发行股份及支付现金购买
资产暨关联交易报告书（草案）
重大资产置换并发行股份及支付现 东浩兰生（集团）有限公司
金购买资产的交易对方
拟置入资产 东浩兰生集团持有的会展集团 100%股权
拟置出资产 兰生股份持有的兰生轻工 51%股权
独立财务顾问
二〇二零年三月
声 明
一、上市公司声明
本公司承诺，保证本报告书及其摘要内容的真实、准确、完整，对本报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别或连带的法律责任。
本报告书所述事项并不代表中国证监会、上交所对于本次资产重组相关事项的实质性判断、确认或批准。
二、上市公司董事、监事和高级管理人员声明
本公司全体董事、监事和高级管理人员承诺，保证本报告书及其摘要内容的真实、准确、完整，对本报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别或连带的法律责任。
本公司董事、监事和高级管理人员承诺，保证为本次重组所出具的说明及确认均具有真实性、准确性和完整性，保证本次重组的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；如因本次重组的信息披露和申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，本人将依法承担个别及连带的法律责任。
三、交易对方声明
本次重组的交易对方东浩兰生集团已出具承诺函，保证所提供的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担法律责任。
四、中介机构声明
本次交易的证券服务机构海通证券、观韬中茂律所、上会会计师、东洲评估师已声明并出具专项承诺：
本公司/本所保证兰生股份在本报告书中引用本公司/本所所出具文件的相关
内容已经本公司/本所及经办人员审阅，确认本报告书不致因上述引用内容而存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
如本次交易申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本公司/本所及经办人员未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
目 录
声 明......2
一、上市公司声明......2
二、上市公司董事、监事和高级管理人员声明......2
三、交易对方声明......2
四、中介机构声明......2
目 录......4
释 义......8
重大事项提示......11
一、本次交易方案的主要内容......11
二、本次交易的性质......11
三、本次交易的支付方式......13
四、标的资产评估值和作价情况...... 16
五、业绩承诺和补偿安排......17
六、本次交易对上市公司的影响...... 19
七、本次交易涉及的决策及报批程序......21
八、本次交易相关方作出的重要承诺......22
九、上市公司控股股东及其一致行动人对本次重组的原则性意见...... 28
十、上市公司的控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自本次重组复牌
之日起至实施完毕期间的股份减持计划......28
十一、本次重组对中小投资者权益保护的安排......28
十二、独立财务顾问的证券业务资格......32
十三、上市公司股票停复牌安排...... 32
重大风险提示......33
一、与本次交易相关的风险...... 33
二、拟置入资产经营风险......34
三、其他风险......35
第一章 本次交易概述......37
一、本次交易的背景和目的...... 37
二、本次交易决策过程和批准情况...... 40
三、本次交易方案的具体内容...... 41
四、标的资产预估作价情况...... 46
五、本次交易构成关联交易...... 47
六、本次交易构成重大资产重组，不构成重组上市......48
七、本次重组对上市公司的影响...... 48
第二章 上市公司基本情况......53
一、上市公司基本情况......53
二、公司设立、股本结构及历次股权变动情况......53
三、控股股东及实际控制法人概况...... 57
四、上市公司最近三十六个月控制权变动情况......58
五、最近三年重大资产重组情况...... 58
六、公司最近三年的主营业务发展情况和主要财务指标......58
七、本次交易导致的股权控制结构的预计变化情况......60
八、上市公司及其现任董事、高级管理人员最近三年受到行政和刑事处罚、涉及诉讼或
者仲裁情况......60
九、上市公司及其现任董事、高级管理人员诚信情况......60
十、上市公司及其控股股东、实际控制人最近十二个月内受到证券交易所公开谴责或其
他重大失信行为情况的说明...... 60
第三章 交易对方基本情况......61
一、重大资产置换交易对方基本情况......61
二、发行股份及支付现金购买资产交易对方基本情况......71
第四章 拟置出资产基本情况......72
一、基本概况......72
二、股权结构及控制关系......72
三、下属企业情况......73
四、主营业务发展情况......74
五、最近两年及一期主要财务数据...... 74
六、拟置出兰生轻工的原因...... 74
七、上市公司与置出资产相关资金支持、资金占用及担保情况...... 77
八、正在审理中的诉讼、仲裁及受到的行政处罚情况......79
（一）正在审理中的诉讼、仲裁情况......79
（二）行政处罚情况......79
第五章 拟置入资产基本情况......80
一、基本情况......80
二、置入资产历史沿革......80
三、股权结构及控制关系......81
四、下属企业情况......82
五、置入资产主要资产的权属状况、对外担保情况及主要负债、或有负债情况......104
六、主要财务指标......112
七、重大诉讼、仲裁及行政处罚情况...... 113
八、置入资产出资及合法存续情况...... 114
九、最近三年进行与交易、增资或改制相关的资产评估情况......114
第六章 拟置入资产业务与技术情况......115
一、主营业务发展情况......115
二、销售及采购情况......127
三、主要原材料和能源及其供应情况......134
四、安全生产及环境保护情况...... 134
五、业务质量控制情况......134
第七章 本次交易的支付方式......137
一、本次交易中支付方式概况...... 137
二、发行股份购买资产具体情况...... 137
三、现金支付具体方案......142
第八章 标的资产评估情况......143
一、标的资产评估总体情况...... 143
二、拟置出资产的评估情况...... 143
三、拟置入资产的评估情况...... 152
四、拟置入资产主要子公司的评估情况......177
五、上市公司董事会对标的资产评估的合理性以及定价的公允性分析......216
六、上市公司独立董事对本次交易评估事项的独立意见......224
第九章 本次交易合同主要内容...... 225
一、重大资产置换并发行股份及支付现金购买资产协议......225
二、业绩承诺补偿协议之一...... 235
三、业绩承诺补偿协议之二...... 242
第十章 本次交易的合规性分析...... 246
一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条的规定......246
二、本次交易符合《重组管理办法》第四十三条的规定......249
三、独立财务顾问及法律顾问对本次交易合规性的意见......252
第十一章 管理层讨论与分析......253
一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果的讨论与分析......253
二、拟置入资产行业特点和经营情况的讨论与分析......259
三、拟置入资产的核心竞争力...... 268
四、拟置入资产的行业地位和主要竞争对手......270
五、拟置入资产近两年及一期的财务状况和营运能力分析......272
六、拟置入资产近两年及一期的盈利能力分析......285
七、交易完成后的财务状况、盈利能力及未来发展前景分析......295
第十二章 财务会计信息......306
一、置出资产财务会计信息...... 306
二、置入资产财务会计信息......311
三、上市公司备考审阅报告...... 321
第十三章 同业竞争与关联交易...... 325
一、同业竞争......325
二、关联交易......329
第十四章 风险因素......344
一、与本次交易相关的风险...... 344
二、拟置入资产经营风险...... 345
三、其他风险......346
第十五章 其他重要事项......348
一、本次交易完成后，上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用及为实际控
制人及其关联人提供担保的情形...... 348
二、本次重组对中小投资者权益保护的安排......348
三、上市公司负债结构与本次交易对负债的影响......351
四、上市公司最近十二个月内发生资产交易的情况......351
五、本次交易对上市公司治理机制的影响......352
六、交易完成后上市公司现金分红政策......352
七、公司股票停牌前股价波动未达到 20%的说明......353
八、关于股票交易自查的说明...... 354
九、是否泄露内幕信息及进行内幕交易的说明......354
十、本次重组相关主体不存在依据《暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资
产重组的情形......354
十一、其他相关信息......355
第十六章 独立董事及中介机构意见...... 356
一、独立董事意见......356
二、独立财务顾问对本次交易的意见......357
三、律师对本次交易的意见...... 358
第十七章 本次交易的相关中介机构情况......360
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