中航资本控股股份有限公司关于 A 股限制性股票激励计划（第一
期）（草案）的修订说明
中航资本控股股份有限公司（以下简称“公司”或“中航资本”）于 2019
年 12 月 12 日召开第八届董事会第十六次会议，审议通过《公司 A 股限制性股票
激励计划（第一期）（草案）及其摘要的议案》等相关议案，相关信息已在上海
证券交易所网站公告。2020 年 1 年 20 日，公司召开第八届董事会第十七次会议，
对《中航资本控股股份有限公司 A 股限制性股票激励计划（第一期）（草案）》（以下简称“《激励计划（第一期）（草案）》”）及其摘要进行修订，并形成《中航资本控股股份有限公司 A 股限制性股票激励计划（第一期）（草案修订稿）》（以下简称“《激励计划（第一期）（草案修订稿）》”）。
一、具体修订情况
（一）特别提示
修订前：
2、本激励计划所采用的激励工具为限制性股票，股票来源为中航资本回购股份中用于股权激励的部分。 本激励计划拟向激励对象授予 8,602.4 万股股票，涉及标的股票种类为人民币 A 股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额 897,632.57 万股的 0.96%。
修订后：
2、本激励计划所采用的激励工具为限制性股票，股票来源为中航资本回购股份中用于股权激励的部分。本激励计划拟向激励对象授予 5,801.88 万股股票，涉及标的股票种类为人民币 A 股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额897,632.58 万股的 0.65%。
修订前：
3、本激励计划的授予价格为 2.71 元/股。若在本方案限制性股票授予前，公司有资本公积金转增股本、派息、派送股票红利、股票拆细或缩股、配股等事
项，授予价格将进行相应的调整。
修订后：
3、本激励计划的授予价格为 2.68 元/股。若在本方案限制性股票授予前，公司有资本公积金转增股本、派息、派送股票红利、股票拆细或缩股、配股等事项，授予价格将进行相应的调整。
修订前：
4、本激励计划的激励对象为公司高级管理人员、中层管理人员、子公司高级管理人员、中层管理人员及核心业务骨干，合计约为 377 人，占公司在职员工
总人数 2671 人（截止 2019 年 10 月 31 日）的 14.11%。
修订后：
4、本激励计划的激励对象为公司高级管理人员、中层管理人员、子公司高级管理人员、中层管理人员及核心业务骨干，合计约为 233 人，占公司在职员工
总人数 2671 人（截止 2019 年 10 月 31 日）的 8.72%。
（二）激励对象
修订前：
4、激励对象的范围
经过中航资本公司初步讨论， 确定截止 2019 年 10 月 31 日之前，任职中航
资本高级管理人员、中层管理人员、子公司高级管理人员及中层管理人员、业务核心骨干作为本次激励方案的激励对象，合计约 377 人，占公司在职员工总人数
2671 人（截止 2019 年 10 月 31 日）的 14.11%。
修订后：
4、激励对象的范围
经过中航资本公司初步讨论，确定截止 2019 年 10 月 31 日之前，任职中航
资本高级管理人员、中层管理人员、子公司高级管理人员及中层管理人员、业务核心骨干作为本次激励方案的激励对象，合计约 233 人，占公司在职员工总人数
2671 人（截止 2019 年 10 月 31 日）的 8.72%。
（三）限制性股票来源、总量及分配情况
修订前：
（二）拟授予激励对象限制性股票的总量
本激励计划拟向激励对象授予约为 8,602.4 万股限制性股票，占本激励计划
草案签署时公司股本总额的 897,632.6 万股的 0.96%。
修订后：
（二）拟授予激励对象限制性股票的总量
本激励计划拟向激励对象授予约为 5,801.88 万股限制性股票，占本激励计
划草案签署时公司股本总额的 897,632.58 万股的 0.65%。
修订前：
（三）激励对象的限制性股票分配情况
授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
具体如下：
姓名 职务 人数 首次授予股数 占首次授予 总股本比例
（万股） 总量比例
赵宏伟 董事、总经理 1 69.7 0.81% 0.01%
刘光运 董事、总会计师 1 62.7 0.73% 0.01%
艾百辉 纪检组长 1 62.7 0.73% 0.01%
贾福青 副总经理 1 62.7 0.73% 0.01%
核心业务骨干 业务骨干 373 8,344.6 97.00% 0.93%
合计 377 8,602.4 100.00% 0.96%
修订后：
（三）激励对象的限制性股票分配情况
授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
具体如下：
姓名 职务 人数 首次授予股数 占首次授予 总股本比例
（万股） 总量比例
赵宏伟 董事、总经理 1 69.65 1.20% 0.01%
刘光运 董事、总会计师 1 62.68 1.08% 0.01%
艾百辉 纪检组长 1 62.68 1.08% 0.01%
贾福青 副总经理 1 62.68 1.08% 0.01%
核心业务骨干 业务骨干 229 5,544.19 95.56% 0.62%
合计 233 5,801.88 100.00% 0.65%
（四）限制性股票授予价格及其确定方法
修订前：
（一）授予价格
本激励计划限制性股票的授予价格为每股 2.71 元，即满足授予条件后，激
励对象可以每股 2.71 元的价格购买依据本激励计划向激励对象授予的中航资本 限制性股票。
修订后：
（一）授予价格
本激励计划限制性股票的授予价格为每股 2.68 元，即满足授予条件后，激
励对象可以每股 2.68 元的价格购买依据本激励计划向激励对象授予的中航资本 限制性股票。
《激励计划（草案）》摘要首次公告前 1 个交易日股票均价与首次公告前
20 个交易日、60 个交易日或 120 个交易日股票均价之一的较高者为每股 4.51
元，按照每股 4.51 元的 60%计算的授予价格为每股 2.71 元。鉴于公司于 2019
年 12 月 18 日进行了现金分红，分红价格为每股 0.03528 元，调整后的授予价格
为每股 2.68 元。
（五）限制性股票的会计处理方法及对业绩的影响
修订前：
（二）本激励计划实施后对公司股权结构的影响
由于本次激励计划限制性股票的授予数量为 8,602.4 万股，相对公司股本数
量较少， 因此本激励计划实施后对公司股权结构影响较小，具体比较如下：
激励计划实施前 激励计划实施后
项目 持股数量 持股比例 持股数量 持股比例
（万股） （万股）
中国航空工业集团有限公 352,936.32 39.32% 352,936.32 39.32%
司
本次新增激励对象持股 - - 8,602.4 0.96%
其他股份 544,696.26 60.68% 536,093.85 59.72%
股本总额（万股） 897,632.58 100% 897,632.58 100%
修订后：
（二）本激励计划实施后对公司股权结构的影响
由于本次激励计划限制性股票的授予数量为 5801.88 万股，相对公司股本数
量较少，因此本激励计划实施后对公司股权结构影响较小，具体比较如下：
激励计划实施前 激励计划实施后
项目 持股数量 持股比例 持股数量 持股比例
（万股） （万股）
中国航空工业集团有限公 351,851.03 39.20% 351,851.03 39.20%
司
本次新增激励对象持股 - - 5,801.88 0.65%
其他股份 545,781.54 60.80% 539,979.66 60.15%
股本总额（万股） 897,632.57 100% 897,632.57 100%
修订前：
（三）本激励计划对业绩的影响测算
公司向激励对象授予限制性股票 8,602.4 万股，假设本激励计划限制性股票授予日的公平市场价格为本激励计划草案公告前一日的收盘价 4.49 元/股，实施本激励计划公司应确认的管理费用预计为 8,602.4002×（4.49-2.71）=15,312.272356 万元。该管理费用应于授予日至全部限制性股票解锁完成日内计入损益，即上述 15,312.272356 万元将在 60 个月内摊销；该应确认的管理费用没有实际的现
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