600506:1-评估报告-统一北京1123
本报告依据中国资产评估准则编制
新疆库尔勒香梨股份有限公司拟收购统一石油化工有限
公司 100%股权而涉及统一石油化工有限公司的股东全部
权益价值评估项目
资 产 评 估 报 告
天兴评报字（2021）第 1908 号
北京天健兴业资产评估有限公司
PAN-CHINA ASSETS APPRAISAL CO .,LTD
二○二一年十一月二十三日
目 录
资产评估师声明......1
资产评估报告摘要......2
资 产 评 估 报 告......4
一、委托人、被评估单位概况和评估委托合同约定的其他评估报告使用者......4
二、评估目的......22
三、评估对象和评估范围......22
四、价值类型及其定义......22
五、评估基准日......23
六、评估依据......24
七、评估方法......26
八、评估程序实施过程和情况......30
九、评估假设......32
十、评估结论......33
十一、特别事项说明......35
十二、评估报告的使用限制说明......37
十三、资产评估报告日......38
评估报告附件......40
香梨股份拟收购统一石化 100%股权项目资产评估报告 第 1页
资产评估师声明
一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。 本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
四、评估对象涉及的资产、负债清单、盈利预测由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。
五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。
七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
香梨股份拟收购统一石化 100%股权项目资产评估报告 第 2页
新疆库尔勒香梨股份有限公司拟收购统一石油化工有限公司
100%股权而涉及统一石油化工有限公司的股东全部权益价值评估项目
资产评估报告摘要
天兴评报字（2021）第 1908 号
北京天健兴业资产评估有限公司接受新疆库尔勒香梨股份有限公司（以下简称“香梨股份”）的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用收益法和市场法，按照必要的评估程序，对香梨股份拟收购统一石油化工有限公司（以下简称“统一石化”）100%股权而涉及
统一石化的股东全部权益价值在 2021 年 6 月 30 日的市场价值作出了公允反映。
现将资产评估报告主要内容摘要如下：
一、评估目的：根据香梨股份的《第七届董事会第二十二次会议决议》，香梨股份拟收购统一石化 100%股权，需要对统一石化的股东全部权益价值进行评估，为该经济行为提供价值参考依据。
二、评估对象：统一石化于评估基准日的股东全部权益价值。
三、评估范围：统一石化全部资产及相关负债，具体评估范围以统一石化根据审计后会计报表填写的评估申报表为准。
四、价值类型：市场价值。
五、评估基准日：2021 年 6 月 30 日。
六、评估方法：收益法、市场法。
七、评估结论：本次评估，评估人员采用收益法和市场法对评估对象分别进行了评估，经分析最终选取收益法评估结果作为评估结论。
在持续经营前提下，统一石化于评估基准日经审计后的母公司口径所有者权益账面价值为 85,254.27 万元，采用收益法评估后的统一石化股东全部权益价值为 108,198.93 万元，较母公司所有者权益评估增值 22,944.66 万元，增值率为26.91%。
在持续经营前提下，统一石化于评估基准日经审计后的合并口径归属于母公司所有者权益账面价值为 86,857.91 万元，采用收益法评估后的统一石化股东全
部权益价值为 108,198.93 万元，较合并口径归属于母公司所有者权益评估增值21,341.02 万元，增值率为 24.57%。
报告使用者在使用本报告的评估结论时，请注意本报告正文中第十一项“特别事项说明”对评估结论的影响；并关注评估结论成立的评估假设及前提条件。
我们特别强调：本评估意见仅作为香梨股份拟收购统一石化 100%股权这一经济行为提供价值参考依据，而不能取代交易各方确定交易价格的决定。
本报告及其结论仅用于本报告设定的评估目的，而不能用于其他目的。
根据国家的有关规定，本评估结论使用的有效期限为 1 年，自评估基准日 2021
年 6 月 30 日起，至 2022 年 6 月 29 日止。
以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的全面情况和合理理解评估结论，请报告使用者认真阅读评估报告全文，并请关注特别事项说明部分的内容。
香梨股份拟收购统一石化 100%股权项目资产评估报告 第 4页
新疆库尔勒香梨股份有限公司拟收购统一石油化工有限公司 100%股权
而涉及统一石油化工有限公司的股东全部权益价值评估项目
资 产 评 估 报 告
天兴评报字（2021）第 1908 号
新疆库尔勒香梨股份有限公司：
北京天健兴业资产评估有限公司接受新疆库尔勒香梨股份有限公司（以下简称“香梨股份”）的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用收益法和市场法，按照必要的评估程序，对香梨股份拟收购统一石油化工有限公司（以下简称“统一石化”）100%股权而涉及
统一石化的股东全部权益价值在 2021 年 6 月 30 日的市场价值进行了评估。现将
资产评估情况报告如下：
一、委托人、被评估单位概况和评估委托合同约定的其他评估报告使用者
（一）委托人概况
单位名称：新疆库尔勒香梨股份有限公司
注册地址：新疆巴州库尔勒市圣果路圣果名苑
法定代表人：周恩鸿
注册资金：14770.6873 万元人民币
经济性质：其他股份有限公司（上市）
成立日期：1999-11-18
经营范围：果酒的生产与销售；饮料及其它预包装食品、散装食品的批发兼零售；农业、林业、果业的种植，农副产品的加工和销售；农业、林业、果业的科技开发和技术咨询服务；种子种苗、机械机具、钢材、建筑材料的销售；水果包装物的生产及销售。冷藏贮存服务，农用土地开发；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；
香梨股份拟收购统一石化 100%股权项目资产评估报告 第 5页
经营进料加工和“三来一补”业务；苗木、花卉、饲料的销售。农副产品的收购；皮棉经营；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（二）被评估单位概况
1．基本信息
企业名称：统一石油化工有限公司
类型：有限责任公司（台港澳与外国投资者合资）
法定代表人：霍振祥
注册资本：1,159.00 万美元
成立日期：1993-11-18
住所：北京市大兴区芦城开发区
经营范围：生产、批发润滑油、润滑脂、不冻液、石油化工产品、刹车油、汽车专用养护、清洗用品；开发润滑油、润滑脂、不冻液、石油化工产品、刹车油、汽车专用养护、清洗用品；电脑平面设计；提供自产产品的技术转让、技术咨询、技术服务；销售自产产品；润滑油、润滑脂、刹车油、不冻液、基础油（包括 150SN、150N、230N、250N、70N、150BS、500SN、600SN、600N、500N）、添加剂、汽车专用养护、清洗用品的佣金代理（拍卖除外）和批发（前述佣金代理和批发仅限与国内）；技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务；货物进出口；技术进出口；代理进出口（上述涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按照国家有关规定办理）；批发车用尿素、汽车尾气处理材料、大气环保材料、玻璃水、电动车电池、纺织、服装、鞋帽、日用百货、通讯设备及辅助设备、汽车用品、摩托车及零配件；商务信息咨询；企业管理咨询；企业策划、设计；设计、制作、代理、发布广告；生产消毒剂(不含危险化学品,仅限疫情期间生活保障)销售消毒用品（不含危险化学品）。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营
活动；该企业于 2003 年 04 月 04 日前为内资企业，于 2003 年 04 月 04 日变更为
外商投资企业。依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
2．公司股权结构情况
香梨股份拟收购统一石化 100%股权项目资产评估报告
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