证券代码：600390 证券简称：*ST金瑞 编号：临2017-041
五矿资本股份有限公司
关于计提2016年度其他应收款坏账准备和
可供出售金融资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
五矿资本股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年4月24
日召开的第六届董事会第三十九次会议，审议通过了《关于计提2016
年度其他应收款坏账准备和可供出售金融资产减值准备的议案》,同
意公司下属子公司五矿国际信托有限公司（以下简称“五矿信托”）2016年度计提其他应收款坏账准备4.14亿元；计提可供出售金融减值准备1.72亿元。具体情况说明如下：
一、计提坏账准备和减值准备的情况概述
计提坏账准备和减值准备主要项目如下：
1、中国长城资产管理公司北京办事处劣后级资产收益权项目计提其他应收款坏账准备1亿元
2016年11月，五矿信托将荣腾项目债权和森宇项目债权打包后
共作价8.95亿元（账面净值8亿元，荣腾项目已计提1亿元减值准
备）转让给中国长城资产管理公司北京办事处。长城资产北京办以受让的债权设立债权受益权，并分为优先级（5.5亿元）及劣后级（3.45亿元），五矿信托认购了其中1亿元劣后债权受益权，之后在三年内
合作完成处置目标。五矿信托对上述资产包中的两项资产进行了风险评估和可回收情况预测，认为森宇项目抵押物价值较为充足（详见下文第9项表述），预计未来不会造成本金损失；但荣腾项目最终可收回的金额存在不确定性（详见下文第6项表述），按谨慎性原则估计，该项目可能损失本金1亿元，从而最终导致该笔长城资产劣后债权收益权产生损失，故计提了1亿元坏账准备，年末净值为0元。
2、四川实业信托贷款集合资金信托计划计提可供出售金融资产计提减值准备1.02亿元，计提其他应收款坏账准备6,995.12万元 五矿信托认购四川实业项目 3.4亿元本金，并垫付利息等6,995.12万元。该项目抵押物包括湖南省张家界市永定区大庸府城B栋、C栋及地下车库、湖南张家界南庄坪门面房和德皇新城在建工程，按2012年北京首佳房地产评估有限公司评估，抵押物价值共计5.22亿元。除以上抵押物外，五矿信托拟通过设立产业基金对吉粮集团进行重组收回本息，目前吉林省国资委向吉林省政府的汇报已获得批准同意。根据处置抵押物回款及后续重组方案开展的可能性，预计该项目存在1.02亿元的损失，故2016年底对可供出售金融资产计提减值1.02亿元，同时对垫付利息等（其他应收款）6,995.12万元全部计提坏账准备，年末净值为2.38亿元。
3、朝阳一号证券投资集合资金信托计划计提其他应收款坏账准备5,831.68万元
该项目为证券投资类产品，由于信托计划运行期间经历股灾爆发，严重影响了该投资计划信托财产的价值实现及管理工作的正常有效实施。至信托计划到期日，该计划剩余信托财产已不足以全额支付优先级及与中间级受益人的投资本金及预期收益。根据受益人会议决议，以产品所有的资产对优先级和中间级委托人分配,信托财产分配不足部分，由五矿信托自有资金先行垫付，垫付金额为5,831.68万元，在完成优先级和中间级分配后，剩余信托财产暂不做分配。在清算分配工作完毕后，将通过持续向劣后委托人进行索偿、变现朝阳一号项目项下停牌股票来回收资金。按谨慎性原则，五矿信托对垫付部分（其他应收款）全部计提坏账准备5,831.68万元，年末净值为0元。 4、有色 1号集合资金信托计划计提其他应收款坏账准备4,597.13万元
五矿信托认购有色 1 号项目 7.981 亿元本金，并垫付利息等
4,597.13万元。该项目抵押物为广西有色金属公司办公大楼及东盟文
化交流中心在建工程，2016年6月30日评估值为13.10亿元。根据
最高院的二审判决，该项目本金、溢价回购款及违约金等可按照抵押物变现后优先受偿，预计本金无损失，仅对垫付的利息等（其他应收款）计提4,597.13万元坏账准备，净值为7.981亿元。
5、武汉汉正街危旧房升级改造项目特定资产收益权单一信托计划计提其他应收款坏账准备3,696.21万元
五矿信托认购汉正街项目垫付本金 5.9 亿元，并垫付利息等
11,953.77万元。该项目以位于武汉市硚口区汉正街777号的金正茂
服装城在建工程作为抵押。该在建工程建筑面积84497.05平方米，
用地面积6035.95平方米，评估值28.72亿元，于2015年8月抵押
给五矿信托。由于抵押物足值，故仅对垫付利息（其他应收款）部分计提坏账准备11,953.77万元，以前年度已计提8,257.56万元，2016年计提3,696.21万元，年末净值为5.9亿元。
6、荣腾商业地产投资基金信托计划计提其他应收款坏账准备3,431.23万元
五矿信托将荣腾项目本金部分的债权转让给长城资产管理公司后，仅剩垫付的利息及费用等12,967.98万元。该项目以位于上海松江区乐都西路“荣丰休闲购物广场”的一、二期商铺作为抵押。该房产总建筑面积79251.11平方米、分摊土地使用权面积28303.97平方米，总评估价值11.33亿元，抵押物足值。但上海一中院一审判决仅支持1.5亿元特定资产受益权投资款的主张，认为对2.5亿元股权投资部分应视同真实股权投资，2.5亿元投资款最终要靠股权本身的价值来实现。截至2016年12月31日尚未作出终审判决，最终可收回的金额存在不确定性。按谨慎性原则，将垫付的部分本金、利息及费用等（其他应收款）全部计提坏账准备，合计12,967.98万元，其中以前年度已计提9,536.75万元，2016年计提3,431.23万元，年末净值为0。
7、广西有色股权收益权投资集合资金信托计划计提可供出售金融资产减值准备6,997.36万元，其他应收款坏账准备3,193.80万元 五矿信托认购广西有色项目 4.99 亿元本金，并垫付利息等3,193.80万元。2016年9月最高院下达终审判决，判决五矿信托对该项目的债权金额为71,610.58万元。2016年9月12日，南宁市中
级人民法院出具了民事裁定书，终止广西有色金属集团有限公司的重整程序，宣告广西有色破产。按照广西有色普通债权预计25%的清偿率，对应偿还的债权金额为17,902.64万元。鉴于项目情况，五矿信托对可供出售金融资产计提减值准备31,997.36万元，其中以前年度已计提减值准备2.5亿元，2016年计提6,997.36万元；同时2016年对垫付利息（其它应收款）全部计提坏账准备3,193.80万元，年末净值为17,902.64万元。
8、有色金属系列5号万星实业信托贷款集合资金信托计划计提
其他应收款坏账准备2,672.39万元
五矿信托为有色5号项目垫付利息及费用等2,672.39万元。根
据北京矿通资源开发咨询有限责任公司2013年出具的评估报告，该
项目抵押物内蒙古卓资县大苏计钼矿采矿权评估价值为20.90亿元，
评估报告关于钼金属储量和钼精粉销售价格的依据为：钼金属量
14.90万吨、钼精粉（47%）含税销售价格20万元/吨。2013年10月
钼精矿价格出现下滑，但大苏计钼矿最新的勘探钼金属储量为25万
吨，远景储量为40万吨，钼金属价格降低所造成的采矿权价值减少
被钼金属储量的增加得以弥补。五矿信托认为大苏计钼矿采矿权价值未发生大幅度减值，抵押物足值。按谨慎性原则，公司于2016年对垫付的利息等（其他应收款）全额计提了坏账准备2,672.39万元，年末净值为0元。
9、森宇集团信托贷款集合资金信托计划计提其他应收款坏账准备878.73万元
五矿信托将森宇项目本金部分的债权转让给长城资产管理公司后，仅剩垫付的利息878.73万元。该项目以位于成都天府新区南湖国际中心项目项下的130.58亩国有土地使用权作为抵押，该抵押物评估值为10.21亿元，抵押物足值。按谨慎性原则，公司于2016年对垫付的利息（其他应收款）全额计提了坏账准备878.73万元，年末净值为0元。
二、本次计提对公司的影响
本次计提其他应收款坏账准备4.14亿元，计提可供出售金融减
值准备1.72亿元，以上合计计提5.86亿元，影响公司当期归属于母
公司所有者的净利润3.87亿元。
三、独立董事意见
公司独立董事认为：本次计提其他应收款坏账准备和可供出售金融资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，并履行了相应的决策程序。计提后，公司的财务报表更加能够真实、准确的反应公司的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东利益的情况，同意公司本次计提其他应收款坏账准备和可供出售金融资产减值准备。
四、监事会意见
公司监事会认为：本次计提其他应收款坏账准备和可供出售金融资产减值准备的表决程序符合有关法律、法规的规定；符合企业会计准则等相关规定，依据充分；计提后更能公允反映公司资产状况，符合公司实际情况。
特此公告。
五矿资本股份有限公司董事会
2017年4月26日
备查文件：
1、公司第六届董事会第三十九次会议决议；
2、公司第六届监事会第二十二次会议决议。
