非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
广西五洲交通股份有限公司
容诚专字[2023]530Z0003 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
关于广西五洲交通股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2023]530Z0003 号
广西五洲交通股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了广西五洲交通股份有
限公司（以下简称五洲交通）2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所
有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2023 年 3 月 30 日出具了容诚审字
[2023]530Z0001 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的规定，五洲交通管理层编制了后附的广西五洲交通股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是五洲交通管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计五洲交通 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对五洲交通实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解五洲交通的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供五洲交通年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：广西五洲交通股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
容诚会计师事务所 中国注册会计师：葛兴葳
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：韦回奕
中国·北京 中国注册会计师：艾丽丝
2023 年 3 月 30 日
附表 2
关于广西五洲交通股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
上市
资金占 占用方与 公司 2022 年度占用累 2022 年度占
非经营性 用方 上市公司 核算 2022 年期初占用 计发生金额(不含 用资金的利息 2022 年度偿还累 2022 年期末占 占用形 占用
资金占用 名称 的关联关 的会 资金余额 利息) (如有) 计发生金额 用资金余额 成原因 性质
系 计科
目
现大股东
及其附属
企业
小计 / / / / /
前大股东
及其附属
企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市
资金往 往来方与 公司 2022 年度往来累 2022 年度往
其他关联 来方名 上市公司 核算 2022 年期初往来 计发生金额（不 来资金的利息 2022 年度偿还累 2022 年期末往 往来形 往来
资金往来 称 的关系 的会 资金余额 含利息） （如有） 计发生金额 来资金余额 成原因 性质
计科
目
大股东及 广 西 地 控股股 其他 股权转 经 营
其附属企 产 集 团 东、实际 应收 1,141,469,362.40 30,155,154.66 1,171,624,517.06 让 性 往
业 有 限 公 控制人的 款 来
司 附属企业
广 西 交 控股股 其他 484,918,007.70 4,742,016,257.88 647,820.53 4,738,517,152.51 489,064,933.60 银行存 经 营
通 投 资 东、实际 反映 款 性 往
集 团 财 控制人的 占用 来
务 有 限 附属企业 实质
责 任 公 科目
司
广 西 捷 控股股 其他 170,411.75 227,000.00 225,246.47 172,165.28 ETC 预 经 营
通 高 速 东、实际 应收 存款 性 往
科 技 有 控制人的 款 来
限公司 附属企业
南 宁 方 控股股 应收 4,596.26 36,196.36 40,792.62 商品销 经 营
德 商 务 东、实际 账款 售 性 往
有 限 公 控制人的 来
司 附属企业
广 西 五 控股股 应收 904,932.94 613,628.19 584,260.83 934,300.30 提供物 经 营
洲 房 地 东、实际 账款 业服务 性 往
产 有 限 控制人的 来
公司 附属企业
广 西 三 控股股 应收 70,700.00 49,100.00 21,600.00 商品销 经 营
祺 投 资 东、实际 账款 售 性 往
有 限 公 控制人的 来
司 附属企业
广 西 北 控股股 应收 3,600.00 2,100.00 1,500.00 商品销 经 营
流 通 洲 东、实际 账款
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