证券代码：600310 证券简称：桂东电力 公告编号：临 2021-078
债券代码：151517 债券简称：19 桂东 01
债券代码：162819 债券简称：19 桂东 02
广西桂东电力股份有限公司
关于将持有的全资子公司广西永盛 49%股权
转让给广投石化暨关联交易的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司拟将持有的全资子公司广西永盛石油化工有限公司 49%股权转让给广西
广投石化有限公司。
截止本次关联交易，除已披露的日常关联交易外，过去 12 个月内公司未与同
一关联人或不同关联人之间进行交易类别相关的关联交易。
交易风险：目前交易双方尚未签署相关协议，交易能否达成存在一定不确定性。 公司本次关联交易需提交公司股东大会审议。
本次关联交易不构成重大资产重组。
一、关联交易概述
为优化业务结构，公司拟将持有的全资子公司广西永盛石油化工有限公司（以下简称“广西永盛”）49%股权转让给广西广投石化有限公司（以下简称“广投石化”），经双方协商一致，本次交易以经中京民信（北京）资产评估有限公司评估后的广西永盛 49%股权评估值 13,277.9906 万元为基础，确定交易价格为13,277.9906 万元。公司董事会授权公司总裁与广投石化签订相关股权转让协议。
广西广投石化有限公司为公司间接控股股东广西投资集团有限公司控股子公司广西广投能源集团有限公司的全资子公司，根据上海证券交易所《股票上市规则》的相关规定，本次交易构成关联交易，公司关联董事姚若军、雷雨、利聪需回避表决。
截止本次关联交易，除已披露的日常关联交易外，过去 12 个月内公司未与同一关联人或不同关联人之间进行交易类别相关的关联交易。公司本次关联交易尚需提交公司股东大会审议，关联方正润集团、广投能源将在股东大会上回避表决。本次关联交易不构成重大资产重组。
二、关联方介绍
（一）关联方关系介绍
广西广投石化有限公司为公司间接控股股东广西投资集团有限公司控股子公司广西广投能源集团有限公司的全资子公司，该关联人符合《上海证券交易所股票上市规则》第 10.1.3 条第二项规定的情形。
（二）关联方基本情况
广西广投石化有限公司注册资本 100,000 万元人民币，住所中国（广西）自由贸易试验区钦州港片区钦州港区口岸联检大楼 6 楼 611 室，法定代表人贺君，经营范围：危险化学品经营，货物进出口，成品油批发，石油制品销售，化工产品销售，煤炭及制品销售等。
（三）关联方经营成果及财务状况
截止 2020年 12月 31日，广投石化资产总额 26,204.30万元，净资产 5,000.29
万元，2020 年净利润 0.29 万元。
三、本次关联交易标的基本情况
（一）交易标的
公司持有的全资子公司广西永盛 49%股权，不存在抵押、质押或设定第三方权利、司法冻结等任何权属瑕疵或法律限制转让的事项，股权权属关系清晰、合法，不存在任何法律纠纷或争议。
（二）广西永盛基本情况
广西永盛石油化工有限公司成立于 1995 年 6 月，注册资本 65,000 万元人民
币，注册地址中国（广西）自由贸易试验区钦州港片区钦州港经济技术开发区新行政信息中心口岸联检大楼 6 楼 611 室，法定代表人利聪，经营范围：危险化学品经营，港口经营，货物进出口，化工产品销售，煤炭及制品销售等。
截止 2021 年 6 月 30 日，广西永盛注册资本 65,000 万元，公司持有广西永盛
100%股权。
（三）广西永盛审计及评估情况
1、根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《广西永盛石油化工
有限公司专项审计报告》（XYZH/2021NNAA10457），截至 2021 年 3 月 31 日，广
西永盛经审计后的资产状况和经营业绩如下：
单位：人民币万元
项 目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
总资产 403,493.95 258,463.02
负债 379,919.86 234,147.42
净资产 23,574.09 24,315.60
2021 年 1-3 月 2020 年度
营业收入 245,033.05 1,411,326.11
利润总额 292.98 -4,512.56
净利润 -741.50 -2,787.25
2、根据中京民信（北京）资产评估有限公司以 2021 年 3 月 31 日为基准日对
广西永盛的资产进行评估并出具的《资产评估报告》（京信评报字（2021）第 333号），在持续经营等假设条件下，广西永盛股东全部权益于评估基准日 2021 年 3
月 31 日所表现的公允市场价值为 27,097.94 万元，本次标的 49%股权的公允市场
价值为 13,277.9906 万元。
股东全部权益价值如下表：
金额单位：人民币万元
账面价值 评估价值 增减值 增值率％
项 目
A B C=B-A D=C/A× 100%
1 流动资产 341,304.93 343,341.09 2,036.16 0.60
2 非流动资产 62,189.02 63,676.71 1,487.69 2.39
3 其中：可供出售金融资产 8,845.50 8,845.50 - -
4 固定资产 17,990.56 18,807.77 817.21 4.54
5 在建工程 510.00 510.00 - -
6 无形资产 4,221.66 4,892.14 670.48 15.88
7 长期待摊费用 581.87 581.87 - -
8 递延所得税资产 1,549.72 1,549.72 - -
9 其他非流动资产 28,489.71 28,489.71 - -
10 资产总计 403,493.95 407,017.80 3,523.85 0.87
11 流动负债 374,864.59 374,864.59 - -
12 非流动负债 5,055.27 5,055.27 - -
13 负债合计 379,919.86 379,919.86 - -
14 净资产（所有者权益） 23,574.09 27,097.94 3,523.85 14.95
（四）本次标的股权转让完成后，广西永盛股权结构变化如下：
股东名称 股权转让前（%） 股权转让完成 后（%）
广西桂东电力股份有限公司 100 51
广西广投石化有限公司 0 49
合计 100 100
四、关联交易的定价政策及定价依据
公司聘请的中京民信（北京）资产评估有限公司以 2021 年 3 月 31 日为基准
日对广西永盛的资产进行评估并出具《资产评估报告》（京信评报字（2021）第333 号）。本次评估结果采用成本法（资产基础法）体现广西永盛实际股东全部权益价值，即在持续经营等假设条件下，广西永盛股东全部权益于评估基准日 2021
年 3 月 31 日所表现的公允市场价值为 27,097.94 万元，评估值比账面净资产增值
3,523.85 万元，增值率 14.95%。双方一致同意，以评估后的广西永盛 49%股权评估值 13,277.9906 万元为基础，确定交易价格为 13,277.9906 万元。
五、本次股权转让协议主要内容
1、甲方（股权转让方）：桂东电力
乙方（股权受让方）：广投石化
2、转让标的：桂东电力持有的全资子公司广西永盛 49%股权
3、股权转让价款及支付：
根据中京民信评估公司《资产评估报告》（京信评报字（2021）第 333 号），
广西永盛的全部股东权益在评估基准日（2021 年 3 月 31 日）的评估价值为
27,097.94 万元，广西永盛 49%股权的评估价值对应为 13,277.9906 万元。根据上述评估结果，桂东电力及广投石化公司经友好协商，确定本次标的股权的转让价格为 13,277.9906 万元。
协议生效之日起 5 个工作日内，广投石化公司将标的股权转让价款支付至桂东电力指定的账户。
4、税费承担：
本次股权转让所发生的税款及其他费用，由桂东电力及广投石化公司根据相关法律、行政法规、规章及规范性文件的规定各自承担和缴纳。如法律、行政法规、规则及规范性文件等对某些税费没有明
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