600236 沪市 桂冠电力

股票代码：600236            股票简称：桂冠电力                编号：2023-010
          广西桂冠电力股份有限公司

    第九届董事会第二十四次会议决议公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  广西桂冠电力股份有限公司第九届董事会第二十四次会议于
2023 年 4 月 6 日上午 11:00 以现场+通讯表决方式在广西南宁市民族
大道 126 号龙滩大厦 2201 会议室召开。会议通知及文件于 2023 年 3
月 27 日以电子邮件方式发出。会议应参加表决董事 13 名，实际参加表决董事 13 名。其中：现场表决董事 5 名，分别是董事李凯、黄中良、张宏亮、邝丽华、韦锡坚；通讯表决董事 8 名，分别是董事陈伟庆、李景峰、于凤武、邓慧敏、李香华、夏嘉霖、潘斌、刘涛。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，合法、有效。会议审议并通过了如下议案：

  一、以 13 票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于聘任
公司高级管理人员的议案》。

  因工作变动，罗建军先生不再担任公司总会计师。同意聘请张克岩先生担任公司总会计师，任期自董事会审议通过之日起至第九届董事会任期届满（个人简历附后）。

  二、以 13 票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于会计
政策变更的议案》。

  同意公司自2022年1月1日起执行《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35 号）中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”相关规定，按照解释最早期间的期初至解释施行日之间发生的试运行销售，
即追溯至 2021 年 1 月 1 日，对 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31
日之间的试运行销售进行追溯调整。

  本次会计政策变更后，合并资产负债表 2022 年 1 月 1 日增加固
定资产 160,174,553.27 元、增加未分配利润 156,745,541.42 元、增加少数股东权益 3,429,011.85 元。合并利润表 2022 年度上期金额增加营业收入 175,226,238.75 元、增加营业成本 15,051,685.48 元、增加利润总额 160,174,553.27 元。

  本次会计政策变更是公司根据财政部新发布的准则解释 15 号的相关规定进行的合理变更，能更加客观、公允地反映公司财务状况、经营成果和实际情况，能提供更可靠、更准确的会计信息，符合有关规定和公司的实际情况，不会对公司当期和未来期间财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及全体股东利益的情形。详见《广西桂冠电力股份有限公司关于会计政策变更的公告》（编号：2023-011）。

    特此公告。

附：

                      公司高管简历

    张克岩，男，1970 年 8 月生，大学学历，正高级会计师。历任
华电青岛热力有限公司财务部主任、大唐青岛热力有限公司总会计师、党委委员；大唐山东发电有限公司财务与产权管理部副主任；大唐滨州发电有限公司党委副书记、副总经理；中国大唐集团公司财务管理部会计税务处副处长；中国大唐集团公司资金调度中心主任；大唐环境产业集团股份有限公司总会计师、党委委员；中国大唐集团有限公司财务管理部副主任、中国大唐集团新能源股份有限公司财务管理部主任；中国大唐集团有限公司财务管理部副主任；中国大唐集团太阳能产业有限公司总会计师、党委委员；大唐海南能源开发有限公司总会计师、党委委员。现任广西桂冠电力股份有限公司党委委员，总会计师。

                                  广西桂冠电力股份有限公司
                                                    董事会
                                            2023 年 4 月 7 日