安徽金种子酒业股份有限公司
关于本次非公开发行股票摊薄即期收益的风险提示
及公司采取填补措施（二次修订稿）的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监发[2015]31号）等要求，公司就本次非公开发行股票对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，提出了具体的填补措施。相关议案及承诺已经公司第五届董事会第十四次会议、2017年第四次临时股东大会、第五届董事会第十七次会议、第五届董事会第十八次会议审议通过。
现将本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响、风险提示及拟采取的填补措施和承诺说明如下：
一、本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
本次非公开发行不超过111,155,000股（含111,155,000股）股票，以本次发行股份总数上限计算，公司总股本将由555,775,002股增至666,930,002股。拟募集资金总量不超过5.76亿元。由于募集资金投资项目的建设及实施需要一定的时间周期，上述因素可能导致公司发行当年利润增长幅度低于股本的扩张幅度，公司每股收益和净资产收益率等指标在发行后的一定期间内将会被摊薄，公司存在由于本次发行新增加的股份而使发行当年每股收益和净资产收益率低于上一年度的风险。
（一）财务指标计算的假设条件
2、假设本次非公开发行股票于2018年9月末实施完成，该完成时间仅用于计算本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司每股收益的影响，最终以中国证监会核准本次发行后的实际完成时间为准。
3、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等的影响。
4、假定本次非公开发行股票数量为不超过公司总股本的20%，即111,155,000股，募集资金总额为不超过5.76亿元。
5、假设公司2018年度实现的归属于上市公司普通股股东的净利润和归属于上市公司普通股股东的净利润（扣除非经常性损益后）与较2017年度下降10%、较2017年度下降20%、较2017年度持平、较2017年度增长10%、较2017年度增长20%五种情形。（该数仅为测算本次发行对公司的影响，不代表公司2018年实际经营情况）。
6、在预测公司净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响。
7、本次测算不考虑公司现金分红的影响。
8、上述假设仅为测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对2018年盈利情况的观点，亦不代表公司对2018年经营情况及趋势的判断。
（二）本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响分析
基于上述情况及假设，公司测算了本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体分析如下：
项目 2017.12.31 2018.12.31/2018年度
/2017年度 发行前 发行后
总股本（万股） 55,577.50 55,577.50 66,693.00
本次发行募集资金总额（万元） 57,642.33
本次发行股份数（万股） 11,115.50
预计本次发行完成时间 2018年9月
假设情形（1）：2018年度归属于母公司股东的净利润较2017年度下降20%
当期扣除非经常性损益后归属于上市公司 -250.32 -300.38 -300.38
股东的净利润（万元）
期末归属于上市公司所有者权益合计（万 224,744.56 225,399.74283,042.07元）
基本每股收益（元） 0.0147 0.0118 0.0112
稀释每股收益（元） 0.0147 0.0118 0.0112
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） -0.0045 -0.0054 -0.0051
每股净资产（元） 4.03 4.06 4.24
加权平均净资产收益率 0.36% 0.29% 0.27%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益 -0.11% -0.13% -0.13%
后）
假设情形（2）：2018年度归属于母公司股东的净利润较2017年度下降10%
当期归属于上市公司股东的净利润（万元） 818.98 737.08 737.08
当期扣除非经常性损益后归属于上市公司 -250.32 -275.35 -275.35
股东的净利润（万元）
期末归属于上市公司所有者权益合计（万 224,744.56 225,481.64283,123.97元）
基本每股收益（元） 0.0147 0.0133 0.0126
稀释每股收益（元） 0.0147 0.0133 0.0126
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） -0.0045 -0.0050 -0.0047
每股净资产（元） 4.03 4.06 4.25
加权平均净资产收益率 0.36% 0.33% 0.31%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益 -0.11% -0.12% -0.12%
后）
假设情形（3）：2018年度归属于母公司股东的净利润较2017年度持平
当期归属于上市公司股东的净利润（万元） 818.98 818.98 818.98
当期扣除非经常性损益后归属于上市公司 -250.32 -250.32 -250.32
股东的净利润（万元）
期末归属于上市公司所有者权益合计（万 224,744.56 225,563.54283,205.87元）
基本每股收益（元） 0.0147 0.0147 0.0140
稀释每股收益（元） 0.0147 0.0147 0.0140
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） -0.0045 -0.0045 -0.0043
每股净资产（元） 4.04 4.06 4.25
加权平均净资产收益率 0.36% 0.36% 0.34%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益 -0.11% -0.11% -0.10%
假设情形（4）：2018年度归属于母公司股东的净利润较2017年度增长10%
当期归属于上市公司股东的净利润（万元） 818.98 900.88 900.88
当期扣除非经常性损益后归属于上市公司 -250.32 -225.29 -225.29
股东的净利润（万元）
期末归属于上市公司所有者权益合计（万 224,744.56 225,645.44283,287.77元）
基本每股收益（元） 0.0147 0.0162 0.0154
稀释每股收益（元） 0.0147 0.0162 0.0154
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） -0.0045 -0.0041 -0.0039
每股净资产（元） 4.03 4.06 4.25
加权平均净资产收益率 0.36% 0.40% 0.38%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益 -0.11% -0.10% -0.09%
后）
假设情形（5）：2018年度归属于母公司股东的净利润较2017年度增长20%
当期归属于上市公司股东的净利润（万元） 818.98 982.78 982.78
当期扣除非经常性损益后归属于上市公司 -250.32 -200.26 -200.26
股东的净利润（万元）
期末归属于上市公司所有者权益合计（万 224,744.56 225,727.34283,369.67元）
基本每股收益（元） 0.0147 0.0177 0.0168
稀释每股收益（元） 0.0147 0.0177 0.0168
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） -0.0045 -0.0036 -0.0034
每股净资产（元） 4.03 4.06 4.25
加权平均净资产收益率 0.36% 0.44% 0.41%
加权平均净资产收益率（扣除非经 -0.11% -0.09% -0.08%
常性损益后）
注1：本次发行前基本每股收益=当期归属于母公司所有者的净利润/发行前当期加权平均总股本；本次发行后基本每股收益=当期归属于母公司所有者的净利润/（发行前当期加权平均总股本+本次新增发行股份数*发行月份次月至年末的月份数/12）
注2：本次发行前加权平均净资产收益率=当期归属于母公司所有者的净利润/（期初归属于母公司所有者的净资产+当期归属于母公司所有者的净利润/2-本期现金分红*分红月份次月至年末的月份数/12）；本次发行后加权平均净资产
+当期归属于母公司所有者的净利润/2-本期现金分红*分红月份次月至年末的月份数/12+本次募集资金总额*发行月份次月至年末的月份数/12）
本次非公开发行完成后，预计短期内公司每股收益和加权平均净资产收益率将出现一定程度摊薄。
公司在本次发行对即期回报的摊薄影响过程中的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资
