股票代码：600146 股票简称：商赢环球 上市地点：上海证券交易所
商赢环球股份有限公司重大资产购买
报告书（草案）摘要
交易对方 联系地址
Distinctive Apparel Inc.
3500 South Dupont Highway,in the City of Dover,
County of Kent, Delaware 19001
Chasing Fireflies Holdings, LLC
Travelsmith Outfitters Holdings, LLC
独立财务顾问
签署日期：二〇一七年七月
商赢环球股份有限公司 重大资产购买报告书（草案）
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公司声明
本公司及董事会全体成员保证本报告书内容的真实、准确、完整，保证不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本公司及董事会全体成员声明本报告书所陈述事项并不代表中国证监会、 上
海证券交易所对于本次重大资产购买相关事项的实质性判断、确认或批准。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书中财
务会计报告真实、完整。
本次重大资产购买尚需取得有关审批机关的批准和备案。审批机关对于本次
重大资产购买相关事项所做的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值
或投资者的收益作出实质性判断或保证。
除公司和所聘请的专业机构外，公司未委托或者授权任何其他人提供未在本
报告书中列载的信息和对本报告书做出任何解释或者说明。
本次重大资产购买完成后，公司经营与收益的变化，由公司自行负责；因本
次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业
会计师或其他专业顾问。
商赢环球股份有限公司 重大资产购买报告书（草案）
2
交易对方声明
作为本次资产重组的交易对方，Distinctive Apparel Inc.与其全资子公司
Chasing Fireflies Holdings, LLC 和 Travelsmith Outfitters Holdings, LLC 出具了《承
诺函》，内容如下：
“DAI、 CF Holdings 和 TO Holdings 将及时向环球星光提供本次交易相关信
息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏。如 DAI、CF Holdings 和 TO Holdings 已提供的文件记载的事项发生
变更或补充， DAI、 CF Holdings 和 TO Holdings 保证及时向环球星光提供书面说
明及变更或补充后的证明。
DAI、 CF Holdings 和 TO Holdings 保证提供的文件上所有签字与印章均是真
实的、该等文件的签署业经合法授权并有效签署该文件。副本材料与正本材料相
一致、复印件与原件一致”。
商赢环球股份有限公司 重大资产购买报告书（草案）
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目 录
公司声明 .................................................................................................... 1
交易对方声明 ............................................................................................ 2
目 录 ......................................................................................................... 3
释 义 ......................................................................................................... 5
一、普通术语......................................................................................................... 5
二、专业术语......................................................................................................... 7
第一节 重大事项提示 .............................................................................. 8
一、本次交易方案概述......................................................................................... 8
二、本次交易的具体方案..................................................................................... 8
三、本次交易对标的资产的评估值................................................................... 10
四、本次交易不构成关联交易........................................................................... 11
五、本次交易构成重大资产重组....................................................................... 11
六、本次交易未导致上市公司控制权的变化亦不构成借壳上市................... 11
七、本次交易后公司不存在摊薄每股收益的情况........................................... 11
八、本次交易对上市公司的影响....................................................................... 12
九、本次交易已履行的决策程序和审批程序................................................... 14
十、本次交易尚需履行的决策程序和审批程序............................................... 15
十一、本次重组相关方作出的重要承诺........................................................... 15
十二、本公司股票停复牌安排........................................................................... 17
十三、本次交易对中小投资者权益保护的安排............................................... 17
第二节 重大风险提示 ............................................................................ 18
一、本次交易无法达成以及审批风险............................................................... 18
二、交易标的的相关风险................................................................................... 19
三、外汇波动风险............................................................................................... 21
第三节 本次交易概况 ............................................................................ 22
商赢环球股份有限公司 重大资产购买报告书（草案）
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一、本次交易的背景........................................................................................... 22
二、本次重大资产购买的目的........................................................................... 23
三、本次交易的决策过程和审批程序............................................................... 23
四、本次交易方案概述....................................................................................... 24
五、本次交易的具体方案................................................................................... 24
六、本次交易的定价合理性分析....................................................................... 24
七、本次交易对标的资产的评估值................................................................... 25
八、本次交易不构成关联交易........................................................................... 25
九、本次交易构成重大资产重组....................................................................... 26
十、本次交易未导致上市公司控制权的变化亦不构成借壳上市................... 26
十一、本次交易完成后公司仍符合上市条件................................................... 26
十二、本次交易尚需履行的审批程序............................................................... 26
第四节 备查文件 .................................................................................... 28
一、备查文件...............
