诺德投资股份有限公司
非公开发行股票申请文件反馈意见中
有关财务事项的说明
大华 核 字[2021]0011577 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
诺德投资股份有限公司
非公开发行股票申请文件反馈意见中
有关财务事项的说明
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一、 非公开发行股票申请文件反馈意见中 1- 64
有关财务事项的说明
非 公 开 发 行 股 票 申 请 文 件 反 馈 意 见 中 有
关 财 务 事 项 的 说 明
大华核 字[2021]0011577 号
中国证券监督管理委员会：
由中天国富证券股份有限转来的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（212236 号，以下简称反馈意见）奉悉。我们已对反馈意见所提及的诺德投资股份有限公司（以下简称“诺德公司”或“诺德股份”）财务事项进行了审慎核查，现回复如下：
本财务事项说明涉及的诺德股份 2021 年 1-6 月财务数据未经审计。
一、问题 6：申请人本次发行拟募集资金不超过 22.88 亿元，投资于青海高
性能极薄锂离子电池用电解铜箔工程项目、惠州联合铜箔电子材料有限公司三期扩建项目等。请申请人补充说明：（1）本次募投项目具体投资数额安排明细，投资数额的测算依据和测算过程，各项投资构成是否属于资本性支出，是否使用募集资金投入，补充流动资金比例是否符合相关监管要求。（2）本次募投项目的资金使用和项目建设的进度安排，本次募集资金是否包含本次发行相关董事会决议日前已投入资金。（3）建设类项目具体建设内容，与现有业务的关系，建设的必要性。（4）项目新增产能规模的合理性，结合公司产能利用率、产销率以及项目相关的市场空间、行业竞争情况等，说明新增产能规模的合理性。（5）募投项目预计效益测算依据、测算过程，效益测算的谨慎性、合理性。（6）前募项目当前进展情况，进度是否符合预期。（7）本次募投项目与前次募投项目的区别与联系，是否存在重复建设情况。
请保荐机构和会计师发表核查意见。
【回复】
一、本次募投 项目具体投资数额安 排明细， 投资数额的测算依据 和测算过程，各项投资构成是否属 于资本性支出，是否 使用募集资 金投入，补充流动资 金比例是否符合相关监管要求
本次非公开发行募集资金总额不超过人民币 228,820.00 万元，扣除发行费用后拟用于以
下项目：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 拟用募集资金金额
青海高性 能极薄锂离子 电池用电解铜 箔
1 工程项目 125,176.00 95,000.00
惠州联合 铜箔电子材料 有限公司三期 扩
2 建项目 102,567.76 80,000.00
3 补充流动资金及偿还银行贷款 53,820.00 53,820.00
合计 281,563.76 228,820.00
各募投项目的具体投资情况如下：
（一）青海高性能极 薄锂离子电池用电解铜箔工程项目
本项目计划总投资 125,176.00 万元，主要包括建筑工程费、设备购置及安装费、工程建
设其他费用、基本预备费和铺底流动资金，具体明细如下：
序号 项目 拟投资金额（万元） 是否为资本性 拟用募集资金额（万元）
支出
一 建筑工程费 16,500.00 是 16,500.00
二 设备购置及安装费 80,416.00 是 78,500.00
三 工程建设其他费用 2,260.00 是
四 基本预备费 1,000.00 否
五 铺底流动资金 25,000.00 否
合计 125,176.00 95,000.00
1、建筑工程费
序号 项目 建筑面积（平方米） 建设工程费（万元）
1 生产厂房 29,600 15,000.00
2 其他工程 1,500.00
合计 16,500.00
根据设计方案，本项目建筑工程包括生产厂房及其他工程。本项目建筑工程投资金额合计为 16,500.00 万元，系根据设计方案参照当地类似工程造价水平估算。
2、设备购置及安装费
序号 设备类型 设备购置及安装费（万元）
一 关键设备 56,015.60
二 配套设备 24,400.40
1 工艺设备 1,863.80
2 公用工程设备 19,236.60
3 水处理设备 1,800.00
4 检测设备 1,500.00
合计 80,416.00
（1）关键设备
序 设备名称 数量（台/套） 计划单价（万元） 采购成本（万元）
号
1 溶铜罐 16 150.00 2,400.00
2 高位槽 16 50.00 800.00
3 污液槽 8 122.00 976.00
4 电解液过滤系统 8 453.00 3,624.00
5 钛泵 48 10.33 496.00
6 防氧化系统 2 170.40 340.80
7 抽风设备 9 64.00 576.00
8 自动化在线仪表 1 900.00 900.00
9 化验设备 1 1,852.00 1,852.00
10 溶铜配电设备 1 1,650.00 1,650.00
11 添加剂加入设备 8 60.10 480.80
12 生箔机组 48 298.00 14,304.00
13 阴极辊 52 260.00 13,520.00
14 生箔机高频开关电源系统 48 64.00
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