证券代码：600093 证券简称：禾嘉股份 公告编号：2016-035
债券代码：136492 债券简称：16禾嘉债
四川禾嘉股份有限公司
关于出售资产的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●四川禾嘉股份有限公司（以下简称：“公司”或“禾嘉股份”）拟出售公司位于四川省成都市高新区九兴大道3号、金牛区花牌坊319号的房屋及土地资产（以下简称“房屋土地资产”），以及公司持有的中汽成都配件有限公司（以下简称“中汽成配”）100%股权（以下简称“股权资产”）。
●本次出售的房屋土地资产以2016年5月31日为基准日，采取市场比较法进行评估，账面价值3,001.09万元,评估价值13,649.67万元，增值额10,648.58万元，增值率354.82%。
●本次出售的股权资产以2015年12月31日为评估基准日，采用资产基础法进行评估，资产账面价值61,097.19万元，评估值64,220.92万元，评估增值3,123.73万元，增值率5.11%；负债账面价值15,680.92万元，评估值15,162.46万元，评估减值518.46万元，减值率3.31%；净资产账面价值45,416.27万元，评估值49,058.46万元，评估增值3,642.19万元，增值率8.02%。
●本次交易未构成关联交易和重大资产重组。
●交易实施尚需提交公司股东大会批准
●交易实施不存在重大法律障碍。
一、交易概述
根据公司深耕供应链管理与服务的战略，集中资源发展核心业务，提高公司的供应链服务业务的市场竞争力和公司的综合实力，公司拟将位于四川省成都市高新区九兴大道3号、金牛区花牌坊319号的房屋和土地资产，以及公司持有的中汽成配100%股权按评估值为作价，以人民币62,708.13万元予以出售。
公司第六届董事会第二十七次会议审议通过了《公司关于出售资产的议案》，公司独立董事发表了独立意见（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）。
本次交易还将提交公司股东大会审议批准。
二、 交易对方基本情况
受让方名称：四川禾嘉实业（集团）有限公司
注册地址：成都市青羊区大石西路80号
企业性质：有限责任公司；
法人代表：夏朝嘉
注册资本：壹亿元人民币
成立时间：1993年3月1日
经营范围：商品批发与零售；进出口业；项目投资及管理（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）。
主要股东和实际控制人为夏朝嘉，持有其98%的股份，其他股东为夏朝怡和夏朝铭，各持有1%的股份，与公司无关联关系。
截止2015年末，该公司的资产总额为118,426.55万元、资产净额48,521.32万元，2015年实现营业收入90,572.51万元、净利润5,638.13万元；截止2016年6月30日，资产总额为120,278.88万元、资产净额51,072.26万元，2016年1-6月实现营业收入44,471.10万元、净利润2,550.94万元（上述财务数据未经审计）。
该公司经营状况较好，具有对交易款项的支付能力，款项收回无重大风险。
三、交易标的基本情况
（一）交易标的
1.公司拥有的位于四川省成都市高新区九兴大道3号、金牛区花牌坊319号的房地产，具体包括成都市高新区九兴大道3号的道3号“蓉房权证成房监字第0946667号”、“蓉房权证成房监字第0946668号”《房屋所有权证》下建筑面积4,848.80平方米的房产及其应分摊的“成高国用(2003)第5181号” 《国有土地使用证》下5,170.94平方米的土地使用权。四川禾嘉股份有限公司位于金牛区花牌坊319号的“成房权证监证字第1270353号、1270355号、1272897
号、1189194号、1270354号、1270381号、1272891号、1272899号”《房屋所有权证》下建筑面积2,791.24平方米的房产及其应分摊的“金国用(2011)第14553、14554、14555、14544、14545、14546、14547、14558号”《国有土地使用证》下540.96平方米的土地使用权。
2.中汽成配
名称：中汽成都配件有限公司；
住所：成都市新都工业东区桂锦路1480号；
法定代表人： 宋浩；
注册资本：人民币4,295万元；
公司性质：有限责任公司；
成立时间： 1980年8月26日；
主营经营：机械加工，汽车零配件。
与公司的关系：公司持有其100%的股权。
经具有从事证券、期货业务资格的北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）审计，中汽成配2015年度主要财务数据如下：
2015年12月31日 2015年1月1日—2015年12月31日
总资产 61,097.19万元 营业收入 32,158.29万元
总负债 15,680.92万元 营业利润 3,755.99万元
所有者权益 45,416.27万元 净利润 13,458.28万元
3．权属状况说明
截止本公告日，本次交易标的产权清晰，不存在抵押、质押、查封、冻结等妨碍权属转移的障碍。
四、交易标的评估情况
公司对拟出售的资产，聘请北京天圆开资产评估有限公司对其进行评估，根据该公司出具的《四川禾嘉股份有限公司拟资产转让项目评估报告》(天圆开评报字[2016]第1163号)和《四川禾嘉股份有限公司拟转让其持有的中汽成都配件有限公司股权项目评估报告》（天圆开评报字[2016]第1145号)，二项资产的主要评估情况如下：
（一）房屋土地资产：
1.价值类型：本次评估对市场条件和评估对象的使用等并无特别限制和要求，根据本次评估目的、市场条件、评估对象自身条件等因素，本次评估采用的价值类型为市场价值。
2. 本项目评估基准日：2016年5月31日
3．评估方法：根据本次评估目的、区域市场状况、评估对象自身特点以及评估人员所掌握的资料，本次采用市场比较法进行评估。土地使用权价值包含在评估值中。
4．评估结论：经评估，列入评估范围的四川禾嘉股份有限公司位于成都市高新区九兴大道3号、金牛区花牌坊319号的房屋土地资产以2016年5月31日为基准日，采取市场比较法进行评估，账面价值3,001.09万元,评估价值13,649.67万元，增值额10,648.58万元，增值率354.82%。
（二）股权资产：
1.价值类型：根据本次评估目的、市场条件、评估对象自身条件等因素，确定评估价值类型为市场价值。
2. 本项目评估基准日：2015年12月31日
3．评估方法：本次评估以资产基础法的评估结果作为评估报告最终结论4．评估结论：
（1）资产基础法评估结果：中汽成都配件有限公司于评估基准日股东全部权益价值为49,058.46万元。具体评估结果为：资产账面价值61,097.19万元，评估值64,220.92万元，评估增值3,123.73万元，增值率5.11%；负债账面价值15,680.92万元，评估值15,162.46万元，评估减值518.46万元，减值率3.31%；净资产账面价值45,416.27万元，评估值49,058.46万元，评估增值3,642.19万元，增值率8.02%。 各类资产评估情况见下表：
资产评估结果汇总表
评估基准日：2015年12月31日
金额单位：人民币万元
账面价值 评估价值 增减值 增值率％
项 目
A B C=A-B D=C/A100%
流动资产 1 25,581.36 26,073.91 492.55 1.93
非流动资产 2 35,515.83 38,147.01 2,631.18 7.41
其中：可供出售金融资产 3 - - -
持有至到期投资 4 - - -
长期应收款 5 - - -
长期股权投资 6 90.00 105.37 15.37 17.08
投资性房地产 7 - - -
固定资产 8 29,820.14 32,236.60 2,416.46 8.10
在建工程 9 3,154.69 3,161.26 6.57 0.21
工程物资 10 - - -
固定资产清理 11 - - -
生产性生物资产 12 - - -
油气资产 13 - - -
无形资产 14 1,999.46 2,192.25 192.79 9.64
开发支出 15 - - -
商誉 16 - - -
长期待摊费用 17 - - -
递延所得税资产
