301538 深市 骏鼎达

            本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。
 创业板    创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、
 投资风    尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投
 险提示    资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风
            险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。

 深圳市骏鼎达新材料股份有限公司（深圳市宝安区沙井街道民主西部工业园 E区 2 栋工业厂房） 首次公开发行股票并在创业板上市
          招股意向书

                保荐人（主承销商）

          （北京市朝阳区安立路 66号 4 号楼）


                      发行概况

发行股票类型              人民币普通股（A股）

发行股数                  本次公开发行股份1,000.00万股，占发行后总股本的比例为
                          25%，本次发行不涉及原股东公开发售股份

每股面值                  人民币1.00元

每股发行价格              人民币【】元

预计发行日期              2024年3月11日

拟上市的交易所和板块      深圳证券交易所创业板

发行后股本总额            4,000万股

保荐人（主承销商）        中信建投证券股份有限公司

招股意向书签署日期        2024年3月1日


                    声明及承诺

  中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

  根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。

  发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

  发行人控股股东、实际控制人承诺本招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

  公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书中财务会计资料真实、完整。

  发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股意向书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。

  保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。


                      目 录


发行概况 ...... 1
声明及承诺 ...... 2
目 录...... 3
第一节 释 义 ...... 7

  一、常用词汇释义 ...... 7

  二、专业词汇释义 ...... 9
第二节 概 览 ...... 12

  一、重大事项提示 ...... 12

  二、发行人及本次发行的中介机构基本情况 ...... 17

  三、本次发行概况 ...... 17

  四、主营业务经营情况 ...... 19

  五、发行人板块定位情况 ...... 22

  六、主要财务数据和财务指标 ...... 24

  七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况 ...... 24

  八、发行人选择的具体上市标准 ...... 25

  九、公司治理特殊安排事项 ...... 26

  十、募集资金用途与未来发展规划 ...... 26
第三节 风险因素 ...... 27

  一、与发行人相关的风险 ...... 27

  二、与行业相关的风险 ...... 33

  三、其他风险 ...... 34
第四节 发行人基本情况 ...... 36

  一、发行人基本情况 ...... 36

  二、发行人设立情况 ...... 36

  三、发行人报告期内的重大资产重组情况 ...... 39

  四、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况 ...... 39

  五、发行人股权及组织结构 ...... 40

  六、发行人控股、参股公司的基本情况 ...... 41

  七、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况...... 49

  八、发行人的股本情况 ...... 54


  九、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简要情况 ...... 59

  十、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员兼职情况 ...... 66
  十一、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间的亲属关系 .... 67
  十二、公司与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签订的协议及履

  行情况 ...... 67

  十三、近二年内董事、监事、高级管理人员变动情况 ...... 68
  十四、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属持有本公司

  股份的情况 ...... 69
  十五、董事、监事、高级管理人员以及核心技术人员的其他对外投资情况 70

  十六、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员薪酬情况 ...... 71
  十七、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近三年涉及行政处罚、
  监督管理措施、纪律处分或自律监管措施、被司法机关立案侦查、被中国

  证监会立案调查情况 ...... 72

  十八、本次公开发行申报前已经制定或者实施的股权激励及相关安排 ...... 72

  十九、发行人员工情况 ...... 76
第五节 业务与技术 ...... 80

  一、发行人主营业务情况 ...... 80

  二、发行人所处行业情况及竞争情况 ...... 105

  三、销售情况和主要客户 ...... 146

  四、采购情况和主要供应商 ...... 152

  五、对发行人主要业务有重大影响的主要资产 ...... 156

  六、发行人技术水平及研发情况 ...... 174

  七、质量控制情况 ...... 186

  八、发行人境外经营和资产情况 ...... 188
第六节 财务会计信息与管理层分析 ...... 189

  一、报告期经审计的财务报表 ...... 189

  二、注册会计师意见 ...... 193

  三、影响公司未来盈利能力及财务状况的主要因素 ...... 194

  四、财务报表编制基准、合并财务报表范围及变化情况 ...... 195

  五、发行人采用的主要会计政策和会计估计 ...... 196

  六、发行人报告期内适用的主要税种税率及享受的税收优惠政策 ...... 214

  七、分部信息 ...... 216


  八、注册会计师核验的非经常性损益情况 ...... 217

  九、报告期主要财务指标 ...... 218

  十、经营成果分析 ...... 220

  十一、资产质量情况分析 ...... 245

  十二、偿债能力、流动性与持续经营能力分析 ...... 263

  十三、日后事项、或有事项及其他重要事项 ...... 276

  十四、盈利预测情况 ...... 277

  十五、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况 ...... 277
第七节 募集资金运用与未来发展规划...... 277

  一、本次募集资金运用计划 ...... 281

  二、募集资金投资项目的具体情况 ...... 284

  三、募集资金对公司财务状况及经营成果的影响 ...... 284

  四、发行人未来发展规划 ...... 284
第八节 公司治理与独立性 ...... 287

  一、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况 ...... 287

  二、公司内部控制 ...... 287
  三、公司最近三年违法违规行为及受到处罚、监督管理措施、纪律处分或

  自律监管措施的情况 ...... 288

  四、公司最近三年资金占用和对外担保情况 ...... 289

  五、公司独立运营情况 ...... 289

  六、同业竞争 ...... 291

  七、关联方与关联关系 ...... 292

  八、关联交易 ...... 296

  九、关联交易制度的执行情况及独立董事的意见 ...... 299
第九节 投资者保护 ...... 300
  一、发行后的股利分配政策、决策程序及本次发行前后股利分配政策的差

  异情况 ...... 300

  二、本次发行完成后滚存利润的分配安排 ...... 302

  三、股东投票机制建立情况 ...... 302
第十节 其他重要事项 ...... 304

  一、重大合同 ...... 304

  二、公司对外担保的情况 ...... 309


  三、具有较大影响的诉讼和仲裁事项 ...... 309
  四、公司控股股东、实际控制人、控股子公司，本公司董事、监事、高级

  管理人员和其他核心人员涉及的重大诉讼或仲裁事项 ...... 310

  五、控股股东、实际控制人的重大违法行为 ...... 310

  六、公司董事、监事、高级管理人员的刑事诉讼事项 ...... 310
第十一节 有关声明 ...... 311

  一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明 ...... 311

  二、发行人控股股东、实际控制人声明 ...... 312

  三、保荐人（主承销商）声明 ...... 313

  四、发行人律师声明 ...... 315

  五、发行人审计机构声明 ...... 316

  六、评估机构声明 ...... 317

  七、验资复核机构声明 ...... 318
第十二节 附件 ...... 319

  一、投资者关系主要安排 ...... 319
  二、与投资者保护相关的承诺及与发行人本次发行上市相关的其他承诺事

  项 ...... 320
  三、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全

  及运行情况 ...... 342

  四、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明 ...... 343

  五、募集资金具体运用情况 ...... 344

  六、备查文件 ...... 349

  七、查阅地点 ...... 349

  八、查阅时间 ...... 350

                    第一节 释 义

  在本招股意向书中，除非另有说明或文义另有所指，下列简称具有如下特定含义：
一、常用词汇释义

        简称          指                        释义

发行人、本公司、公司、  指 深圳市骏鼎达新材料股份有限公司
股份公司、深圳骏鼎达

骏鼎达有限              指 深圳市骏鼎达科技有限公司

新余博海                指 新余博海投资合伙企业（有限合伙）

新余骏博                指 新余骏博企业管理合伙企业（有限合伙）

东莞骏鼎达              指 东莞市骏鼎达新材料科技有限公司

昆山骏鼎达