301486 深市 致尚科技

了创d业ia板n投ba资风险提示：本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新 旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等 特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所 披露的风险因素，审慎作出投资决定。

    深圳市致尚科技股份有限公司

        （注册地址：深圳市光明区马田街道马山头社区致尚科技园 A 栋一层）

 首次公开发行股票并在创业板上市
          招股说明书

                    保荐人（主承销商）

        深圳市南山区粤海街道海珠社区滨海大道 3165 号五矿金融大厦 2401


                    重要声明

  中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

  根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
  发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

  发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

  公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。

  发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。

  保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。


                    发行概况

 发行股票类型              人民币普通股（A 股）

 发行股数/股东公开发售股    本次拟公开发行股票 3,217.0300 万股，占发行后总股本的 25%，本次发
 数                        行全部为新股发行，原股东不公开发售股份

 每股面值                  1.00 元

 每股发行价格              57.66 元

 预计发行日期              2023 年 6 月 28 日

 拟上市的交易所            深圳证券交易所

 拟上市的板块              创业板

 发行后总股本              12,868.0995 万股

 保荐人、主承销商          五矿证券有限公司

 招股说明书签署日期        2023 年 7 月 4 日


                      目 录


重要声明 ...... 1
发行概况 ...... 2
目 录...... 3
第一节  释义 ...... 7
第二节  概览 ...... 12

  一、重大事项提示...... 12

  二、发行人及本次发行的中介机构基本情况...... 17

  三、本次发行概况...... 17

  四、发行人报告期的主要财务数据和财务指标...... 19

  五、发行人主营业务经营情况...... 19

  六、发行人板块定位情况...... 25

  七、财务报告审计截止日后的主要经营情况...... 28

  八、发行人选择的具体上市标准...... 30

  九、发行人公司治理特殊安排等重要事项...... 30

  十、发行人募集资金用途与未来发展规划...... 30

  十一、其他对发行人有重大影响的事项...... 31
第三节  风险因素 ...... 32

  一、与发行人相关的风险...... 32

  二、与行业相关的风险...... 38

  三、其他风险...... 41
第四节  发行人基本情况 ...... 42

  一、发行人基本情况...... 42

  二、发行人设立情况...... 42

  三、发行人报告期内及期后股本和股东变化情况...... 44

  四、发行人报告期内的重大资产重组情况...... 47

  五、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况 ...... 47

  六、发行人股权结构...... 47

  七、发行人控股子公司、参股公司、分公司情况...... 48


  八、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况...... 51

  九、发行人特别表决权股份或类似安排的基本情况...... 54

  十、发行人协议控制架构的基本情况...... 54

  十一、发行人控股股东、实际控制人违法违规情况...... 54

  十二、发行人股本情况...... 54

  十三、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员...... 65

  十四、发行人正在执行的股权激励及其他制度安排和执行情况...... 76

  十五、发行人员工情况...... 85
第五节  业务与技术 ...... 91

  一、公司的主营业务、主要产品及服务的基本情况...... 91

  二、公司所处行业基本情况 ......114

  三、公司的销售情况和主要客户...... 156

  四、公司的采购情况和主要供应商...... 182
  五、对主要业务有重大影响的主要固定资产、无形资产等资源要素构成. 189

  六、公司主要产品或服务的核心技术情况...... 199

  七、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力...... 210

  八、发行人境外生产经营及资产情况 ......211
第六节  财务会计信息与管理层分析 ...... 212

  一、财务报表...... 212

  二、会计师审计意见类型及关键审计事项...... 216

  三、与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准...... 219

  四、影响公司盈利能力或财务状况的主要因素...... 219

  五、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况...... 221

  六、报告期内采用的主要会计政策和会计估计...... 221

  七、主要税项...... 280

  八、分部报告信息...... 281

  九、最近一年收购兼并情况...... 282

  十、非经常性损益...... 282

  十一、主要财务指标...... 283

  十二、经营成果分析...... 284


  十三、资产质量分析...... 339

  十四、偿债能力、流动性与持续经营能力分析...... 358
  十五、重大投资、资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并事项. 369

  十六、其他重要事项...... 370

  十七、盈利预测分析...... 374
第七节  募集资金运用与未来发展规划 ...... 375

  一、募集资金运用的基本情况...... 375

  二、发行人的未来发展战略及拟采取的措施...... 378
第八节  公司治理与独立性 ...... 383

  一、公司治理情况...... 383

  二、管理层对内部控制制度的自我评估意见及注册会计师鉴证意见...... 383

  三、发行人最近三年内违法违规及处罚的情况...... 386
  四、发行人资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用或为其提

  供担保的情况...... 388

  五、公司独立性情况...... 388

  六、同业竞争...... 391

  七、关联方...... 393

  八、关联交易...... 398
第九节  投资者保护 ...... 405

  一、发行前滚存未分配利润的分配...... 405

  二、发行上市后的股利分配政策...... 405

  三、本次发行前后股利分配政策的差异情况...... 408

  四、未来三年利润回报规划...... 409
第十节  其他重要事项 ...... 414

  一、重大商务合同...... 414

  二、对外担保的有关情形...... 424

  三、重大诉讼与仲裁事项...... 424
第十一节  声明 ...... 425

  一、全体董事、监事、高级管理人员声明...... 425

  二、发行人控股股东、实际控制人声明...... 426


  三、保荐人（主承销商）声明...... 427

  四、保荐机构（主承销商）董事长和总经理声明...... 428

  五、发行人律师声明...... 429

  六、承担审计业务的会计师事务所声明...... 430

  七、承担验资复核业务的机构声明...... 431

  八、资产评估机构声明...... 432
第十二节  附件 ...... 434

  一、本次发行相关附件...... 434

  二、备查地点、时间...... 435
  三、附件（六）落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、

  股东投票机制建立情况...... 436

  四、附件（七）与投资者保护相关的承诺...... 439

  五、附件（八）其他承诺事项...... 458
  六、附件（十三）股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度

  的建立健全及运行情况说明...... 462

  七、附件（十四）审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明...... 467

  八、附件（十五）募集资金具体运用情况...... 468

  九、附件（十六）子公司、参股公司简要情况...... 487

                  第一节  释义

  在本招股说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
 1、一般释义
 发行人、本公司、公司、 指  深圳市致尚科技股份有限公司
 股份公司、致尚科技

 春生电子            指  浙江春生电子有限公司，发行人全资子公司

 香港春生            指  香港春生实业有限公司，发行人二级子公司，春生电子全资子公司

 We Sum              指  We Sum Technology Co.,Limited，发行人三级子公司，香港春生持股 75%

 We Sum Vietnam      指  We Sum Technology Vietnam Company Limited，发行人四级子公司，We
                          Sum 持股 100%

 致尚光速            指  深圳市致尚光速科技有限公司，发行人持股 65%的子公司

 致尚光速（杭州）    指  致尚光速科技（杭州）有限公司，发行人二级子公司，致尚光速全资子公
                          司

 致尚有限            指  深圳市致尚科技有限公司，曾用名“致尚科技（深圳）有限公司”，公司前
                          身

 福可喜玛            指  东莞福可喜玛通讯科技有限公司，发行人参股公司

 聚焦新视            指  深圳