301314 深市 科瑞思

    本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。

    珠海科瑞思科技股份有限公司

      ZHUHAI KLES TECHNOLOGY CO., LTD.

          （珠海市香洲区福田路 10 号厂房 2 四层）

  首次公开发行股票并在创业板上市
            招股说明书

                保荐人（主承销商）

              （中国（上海）自由贸易试验区浦明路8号）

                      2023 年 3 月


                    发行人声明

    中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

    根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。

                    发行概况

发行股票类型              人民币普通股（A 股）

                          本次公开发行股数为 1,062.50 万股，占发行后总股本的比例
发行及发售股票数量        为 25%。本次公开发行全部为公司发行新股，不安排公司股
                          东公开发售股份

每股面值                  人民币 1.00 元

每股发行价格              63.78 元/股

发行日期                  2023 年 3 月 17 日

拟上市的证券交易所和板块  深圳证券交易所创业板

发行后总股本              4,250.00 万股

保荐人、主承销商          民生证券股份有限公司

招股说明书签署日期        2023 年 3 月 15 日


                      目 录


发行人声明 ...... 1
发行概况 ...... 2
目 录 ...... 3
第一节 释义 ...... 8

  一、普通名词释义...... 8

  二、专业名词释义...... 10
第二节 概览 ...... 13

  一、重大事项提示...... 13

  二、发行人及本次发行的中介机构基本情况...... 19

  三、本次发行概况...... 19

  四、主营业务概况...... 21

  五、发行人板块定位情况...... 22

  六、报告期主要财务数据及财务指标...... 28

  七、财务报告审计截止日后的主要财务信息和经营状况...... 29

  八、发行人选择的具体上市标准...... 32

  九、发行人公司治理特殊安排...... 32

  十、募集资金用途与未来发展规划...... 33

  十一、其他对发行人有重大影响的事项...... 33
第三节 风险因素 ...... 34

  一、与发行人相关的风险...... 34

  （一）技术风险...... 34

  （二）经营风险...... 35

  （三）内控风险...... 37

  （四）财务风险...... 38

  （五）募集资金投资项目风险...... 38

  二、与行业相关的风险...... 39

  （一）人工绕线市场竞争风险...... 39

  （二）小型磁环线圈绕线服务价格持续下降风险...... 39


  （三）主营业务竞争加剧风险...... 40

  （四）中美贸易摩擦的风险...... 40
  （五）分离式网络变压器未来可能普及导致公司经营业绩和毛利率下滑的风

  险...... 40

  （六）宏观经济环境不利变化导致经营业绩下滑的风险...... 41

  三、其他风险...... 41

  （一）税收优惠政策发生变化的风险...... 41

  （二）发行失败风险...... 42
第四节 发行人基本情况 ...... 43

  一、发行人基本情况...... 43

  二、发行人设立情况...... 43

  三、发行人成立以来重要事件...... 49

  四、发行人在其他证券市场的上市或挂牌情况...... 52

  五、发行人股权结构...... 52

  六、发行人重要子公司和重要参股公司情况...... 52
  七、控股股东、实际控制人、持有发行人 5%以上股份的股东及其他重要股

  东的基本情况...... 61

  八、发行人特别表决权股份或类似安排...... 70

  九、发行人协议控制架构...... 70

  十、控股股东、实际控制人报告期内的重大违法行为...... 70

  十一、本次发行前后股本情况...... 70

  十二、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简要情况...... 75
  十三、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的兼职情况及所兼职单位

  与发行人的关联关系...... 80

  十四、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的亲属关系...... 82
  十五、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近三年涉及行政处罚、
  监督管理措施、纪律处分或自律监管措施、被司法机关立案侦查、被中国证

  监会立案调查情况...... 82
  十六、发行人与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员所签订的对投资
  者作出价值判断和投资决策有重大影响的协议，以及有关协议的履行情况


  ...... 83
  十七、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员在最近二年内变动情况

  ...... 83
  十八、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员与发行人及其业务相关的

  对外投资情况...... 84
  十九、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属持有公司股份

  情况...... 84

  二十、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬情况...... 85

  二十一、发行人已经制定或实施的股权激励及相关安排...... 87

  二十二、发行人员工及社会保障情况...... 88
第五节 业务与技术 ...... 95

  一、发行人主营业务情况...... 95

  二、发行人所处行业的基本情况...... 123

  三、发行人销售和主要客户...... 211

  四、发行人采购和主要供应商...... 246

  五、发行人主要固定资产和无形资产...... 290

  六、发行人的核心技术与研发情况...... 311

  七、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力...... 331

  八、发行人境外经营情况...... 332
第六节 财务会计信息与管理层分析 ...... 333

  一、财务报表...... 333
  二、审计意见、关键审计事项以及与财务会计信息相关的重大事项或重要性

  水平的判断标准...... 337

  三、影响发行人报告期及未来盈利能力或财务状况的因素...... 341
  四、财务报表的编制基础、持续经营能力评价、合并财务报表范围及变化情

  况...... 343

  五、报告期内采用的主要会计政策和会计估计...... 344

  六、经注册会计师核验的非经常性损益表...... 370

  七、主要税种税率、享受的主要税收优惠政策...... 371

  八、主要财务指标...... 374


  九、经营成果分析...... 375

  十、资产质量分析...... 450

  十一、偿债能力、流动性与持续经营能力分析...... 494

  十二、重大资本性支出情况...... 525
  十三、对发行人未来财务状况及持续经营造成影响的或有事项等重要事项

  ...... 525

  十四、发行人盈利预测披露情况...... 526
第七节 募集资金运用与未来发展规划...... 527

  一、本次募集资金运用概况...... 527

  二、募集资金投资项目分析...... 530

  三、公司未来发展战略规划...... 540
第八节 公司治理与独立性 ...... 545

  一、公司治理存在的缺陷及改进情况...... 545

  二、发行人内部控制情况...... 545

  三、发行人报告期内违法违规行为情况...... 548

  四、发行人报告期内资金占用和对外担保情况...... 548

  五、公司的独立持续经营能力...... 549

  六、同业竞争情况...... 550

  七、关联交易情况...... 554

  八、关联交易决策权力与程序...... 635

  九、报告期内关联方变化情况...... 640

  十、关联交易对发行人业绩的影响...... 640
第九节 投资者保护 ...... 647

  一、股利分配政策和决策程序...... 647

  二、本次发行完成前滚存利润的分配政策...... 649
第十节 其他重要事项 ...... 650

  一、重大合同...... 650

  二、对外担保情况...... 656

  三、诉讼或仲裁事项...... 656
第十一节 有关声明 ...... 657


  一、全体董事、监事、高级管理人员声明...... 657

  二、发行人控股股东、实际控制人声明...... 658

  三、保荐人（主承销商）声明...... 659

  四、律师声明...... 661

  五、审计机构声明...... 662

  六、评估机构声明...... 663

  七、验资机构声明...... 665

  八、验资复核机构声明...... 666
第十二节 附件 ...... 667

  一、本次发行相关附件...... 667

  二、与投资者保护相关的承诺具体内容...... 680

  三、查阅时间及地点...... 713

                    第一节 释义

    本招股说明书中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有以下含义：

    一、普通名词释义
科瑞思、公司、本公  指  珠海科瑞思科技股份有限公司
司、发行人

科瑞思有限          指  珠海市科瑞思机械科技有限公司，系发行人改制前身

瑞诺投资            指  珠海横琴瑞诺投资咨询企业（有限合伙）

珠海恒诺            指  珠海市恒诺科技有限公司，系发行人全资子公司

珠海普基美          指  珠海普基美电子科技有限公司，系发行人全资子公司

珠海科丰            指  珠海科丰电子有限公司，系发行人全资子公司

珠海科祥            指  珠海科祥电子有限公司，系发行人全资子公司

四川恒诺            指  四川恒诺电子有限公司，系发行人二级全资子公司

衡南华祥            指  衡南县华祥科技有限公司，系发行人二级控股子公司

东莞玉新            指  东莞市玉新电子科技有限公司，系发行人二级控股子公司

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