清研环境科技股份有限公司
2021 年度财务决算报告
清研环境科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据公司一年来的经营情况和财务状况，结合公司合并报表数据，编制了 2021 年度财务决算报告，具体情况如下：
一、2021 年度财务报表审计情况
经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2021 年度财务报表在所
有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了清研环境 2021 年 12 月31日的合并及母公司财务状况以及 2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、2021 年度财务决算情况
1、主要会计数据及财务指标
本报告期末比
项目 2021 年度 2020 年度 上年度期末
增减
流动资产（万元） 37,303.75 34,609.34 7.79%
流动负债（万元） 6,385.81 9,900.70 -35.50%
总资产（万元） 42,838.91 37,940.22 12.91%
资产负债率（母公司） 15.42% 26.37% -10.95%
资产负债率（合并报表） 15.58% 26.38% -10.80%
归属于发行人股东的所有者权益（万元） 36,175.57 27,933.36 29.51%
归属于母公司股东的每股净资产（元/股） 4.47 3.45 29.51%
营业总收入（万元） 21,443.40 18,240.18 17.56%
营业利润（万元） 8,429.06 7,781.17 8.33%
利润总额（万元） 8,429.06 7,796.17 8.12%
净利润（万元） 7,089.72 6,559.36 8.09%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 7,101.53 6,559.36 8.27%
归属于发行人股东的扣除非经常性损益后的净
利润（万元） 6,282.76 6,156.58 2.05%
基本每股收益（元/股） 0.88 0.82 7.32%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.78 0.77 1.30%
加权平均净资产收益率 22.15 42.01 -47.27%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 19.60 39.43 -50.29%
经营活动产生的现金流量净额（万元） 2,160.13 4,185.32 -48.39%
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.27 0.52 -48.08%
注：资产负债率（母公司）、资产负债率（合并报表）、加权平均净资产收益率和扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率的本报告期比上年同期增减为两期数的差值。
（1）流动负债
流动负债降低主要是公司将营销重点逐步转向长期污水处理项目，长期污水处理项目投资金额和污水处理规模大，并且需要土地规划、发改委审批、工艺选型、招投标等流程，其流程耗时相对较长，需要更多的时间进行跟踪服务和营销，导致公司 2021 年 1-6 月度新增订单数量较低，同时，公司部分新增合同尚未支付约定的预付款所致，导致合同负债大幅降低；
（2）加权平均净资产收益率和扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率和扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率降
低主要是 2020 年 9 月进行外部机构投资者融资 11,310.80 万元，2020 年加权净
资产较 2021 年加权净资产低，而公司引入外部资金后，净利润未同步大幅增长，导致公司 2021 年净资产收益率降低；
（3）经营活动产生的现金流量净额和每股经营活动产生的现金流量净额
经营活动产生的现金流量净额和每股经营活动产生的现金流量净额降低主要是水治理行业项目投资主要来自于各级政府、国有企业等预算资金，项目结算及资金审批流程需要较长时间，付款周期较长，公司部分国企客户尚未支付合同款项。
2、2021 年度主要经营情况及其变化
2021 年，在国家政策和公众需求的共同推动下，各级政府继续全面加大水污染治理力度。依托团队工艺设计及装备化能力，公司持续进行市场布局和业务扩张，推进 RPIR 技术在水环境治理领域的产业化应用，实现了营业收入、利润水平、资产规模等指标的稳定提升。
3、财务报表情况
（1）资产负债表
单位：万元
项目 2021-12-31 2020-12-31 变动比例 变动原因分析
货币资金 1,367.12 1,110.67 23.09% -
交易性金融 19,109.39 19,385.70 -1.43% -
资产
应收票据 561.00 734.39 -23.61% -
本期营业收入较上年同期增加 17.56%，应
收账款规模相应上升；水治理行业项目投资
应收账款 12,745.94 5,966.26 113.63% 主要来自于各级政府、国有企业等预算资
金，项目结算及资金审批流程需要较长时
间，付款周期较长。
受项目进度安排等因素影响，公司部分在手
存货 1,349.22 4,642.94 -70.94% 订单尚未开始生产，或者刚进入施工期，从
而导致存货余额有所降低。
合同资产 1,122.64 824.20 36.21% 本期营业收入较上年同期增加 17.56%，项
目质保金的规模相应上升。
其他流动 公司新增与 IPO 上市发行直接相关且按照
资产 566.73 6.87 8145.02% 相关合同已满足付款条件的中介机构费用。
预计金额不会持续上升。
固定资产 982.78 1,060.19 -7.30% -
公司投入资金进行广东清研高端环保装备
在建工程 673.02 3.60 18598.34% 研发与制造基地项目的建设。
2021 年度开始执行新租赁准则，将可在租
使用权资产 517.35 - - 赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权
资产。
无形资产 1,627.65 1,660.98 -2.01% -
其他非流动 公司投入资金进行广东清研高端环保装备
资产 1,350.62 - - 研发与制造基地项目的建设，预付工程款列
示在其他非流动资产。
短期借款 1,781.90 1,336.56 33.32% 随着业务规模的增长以及与银行保持必要
合作的考虑，公司增加向银行借款。
应付账款 1,437.90 907.81 58.39% 随着业务规模的增长，公司应付安装款相应
增加。
合同负债 748.16 5,152.50 -85.48% 受项目进度安排等因素影响，公司部分新增
合同尚未支付约定的预付款。
应付职工 766.50 860.87 -10.96% -
薪酬
应交税费 1,127.89 1,070.95 5.32% -
股本 8,100.00 8,100.00 0.00% -
资本公积 18,407.52 17,266.84 6.61% -
盈余公积 1,376.50 663.71 107.39% 公司依据 2021 年利润总额的 10%计提盈余
公积导致其增加。
未分配利润 8,291.55 1,902.81 335.75% 2021 年结转未分配净利润导致其增加。
归属于母公
司所有者权 36,175.57 27,933.36 29.51% -
益合计
少数股东 -11.81 - -100.00% 2021 年公司新增的上海子公司（公司持股
权益 51%）尚未盈利，导致少数股东
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