本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
江西威尔高电子股份有限公司
Jiangxi Welgao Electronics Co., Ltd.
（江西省吉安市井冈山经济技术开发区永锦大道 1号）
首次公开发行股票并在创业板上市
招股说明书
保荐人（主承销商）
（中国（上海）自由贸易试验区浦明路 8号）
声明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
本次发行概况
发行股票类型： 人民币普通股（A股）
发行股数： 发行 3,365.544 万股，占发行后总股本比例 25%，本次发行公司
原股东不公开发售股份
每股面值： 人民币 1.00 元
每股发行价格： 28.88 元
发行日期： 2023年 8 月 28日
拟上市的交易所和板块 深圳证券交易所创业板
发行后总股本： 134,621,760 股
保荐人（主承销商）： 民生证券股份有限公司
招股说明书签署日期： 2023年 9 月 1日
目 录
声明...... 1
本次发行概况 ...... 2
目 录...... 3
第一节 释义...... 7
一、常用词汇释义...... 7
二、专业词汇释义...... 8
第二节 概览...... 10
一、重大事项提示...... 10
二、发行人及本次发行的中介机构基本情况...... 12
三、本次发行概况...... 13
四、发行人主营业务经营情况...... 15
五、公司符合创业板定位...... 20
六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标...... 21
七、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况...... 22
八、发行人选择的具体上市标准...... 23
九、公司治理特殊安排等重要事项...... 23
十、募集资金运用与未来发展规划...... 24
十一、其他对发行人有重大影响的事项...... 24
第三节 风险因素...... 25
一、与发行人相关的风险...... 25
二、与行业相关的风险...... 29
第四节 发行人基本情况...... 32
一、发行人基本情况...... 32
二、发行人设立情况及报告期内的股本和股东变化情况...... 32
三、发行人成立以来重要事件...... 38
四、发行人在其他证券市场的上市及挂牌情况...... 40
五、发行人股权结构...... 40
六、发行人重要子公司及对发行人有重大影响的参股公司的情况...... 40
七、发行人主要股东及实际控制人情况...... 43
八、发行人特别表决权股份情况...... 44
九、发行人协议控制结构情况...... 45
十、控股股东、实际控制人报告期内重大违法行为情况...... 45
十一、发行人股本情况...... 45
十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员情况...... 52
十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与公司签订的协议及履
行情况...... 59
十四、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其配偶、父母、配偶
的父母、子女、子女的配偶持有发行人股份情况...... 60
十五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与发行人及其业务相关
的其他对外投资情况...... 61
十六、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬情况...... 61
十七、发行人本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排
...... 62
十八、发行人员工情况...... 67
十九、对赌协议的执行情况...... 71
第五节 业务和技术...... 83
一、发行人主营业务、主要产品情况...... 83
二、发行人所处行业基本情况...... 102
三、发行人的行业地位...... 129
四、发行人销售情况和主要客户...... 149
五、公司采购情况和主要供应商...... 152
六、发行人的主要固定资产和无形资产...... 159
七、发行人核心技术与研发情况...... 171
八、发行人的境外经营情况...... 178
第六节 财务会计信息与管理层分析...... 179
一、财务报表...... 179
二、审计意见、关键审计事项及重要性水平判断标准...... 183
三、财务报表编制基础、合并报表范围及变化情况...... 186
四、报告期内采用的主要会计政策、会计估计和前期差错...... 187
五、非经常性损益情况 ......211
六、适用的主要税种、税率及享受的税收优惠政策...... 212
七、分部信息...... 214
八、发行人主要财务指标...... 214
九、影响公司未来经营能力的主要因素以及对业绩变动具有较强预示作用
的财务指标和非财务指标...... 216
十、经营成果分析...... 218
十一、资产质量分析...... 247
十二、偿债能力、流动性与持续经营能力分析...... 263
十三、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项...... 277
十四、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况...... 278
十五、盈利预测报告...... 281
第七节 募集资金运用与未来发展规划...... 282
一、募集资金运用概况...... 282
二、募集资金运用情况...... 283
三、募集资金运用对公司财务和经营状况的影响...... 292
四、未来战略规划...... 292
第八节 公司治理与独立性...... 297
一、报告期内公司治理存在的缺陷及改进情况...... 297
二、公司内部控制情况...... 297
三、报告期内合法合规情况...... 299
四、报告期内资金被控股股东占用或者为控股股东担保的情况...... 299
五、独立持续经营能力...... 299
六、同业竞争...... 301
七、关联方及关联关系...... 302
八、关联交易...... 305
九、报告期内关联交易履行的程序...... 310
十、规范关联交易的承诺...... 310
第九节 投资者保护...... 312
一、股利分配政策...... 312
二、本次发行前滚存利润的分配...... 315
三、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排...... 315
第十节 其他重要事项...... 316
一、重大合同...... 316
二、发行人对外担保的情况...... 320
三、可能对公司产生较大影响的诉讼或仲裁事项...... 320
四、公司控股股东或实际控制人、子公司，发行人董事、监事、高级管理
人员及其他核心人员作为一方当事人的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项. 323
第十一节 声明 ...... 324
一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明...... 324
二、发行人控股股东、实际控制人声明...... 325
三、保荐人（主承销商）声明...... 326
四、发行人律师声明...... 328
五、审计机构声明...... 329
六、资产评估机构声明...... 330
七、验资机构声明...... 332
第十二节 附件 ...... 333
一、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票
机制建立情况...... 333
二、与投资者保护相关的承诺...... 335
三、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全
及运行情况说明...... 351
四、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明...... 353
五、募集资金具体运用情况...... 355
六、子公司、参股公司简要情况...... 357
七、备查文件...... 357
八、查阅时间...... 358
九、备查文件查阅地点、电话、联系人...... 358
第一节 释义
在本招股说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义：
一、常用词汇释义
威尔高、公司、本公 江西威尔高电子股份有限公司
司、发行人
威尔高有限、有限公司 江西威尔高电子科技有限公司，发行人前身
惠州威尔高 惠州威尔高电子有限公司，公司全资子公司
香港威尔高 威尔高电子（香港）有限公司，惠州威尔高全资子公司
兴威电子 兴威电子（香港）有限公司，香港威尔高全资子公司
盛威电子 盛威电子（香港）有限公司，香港威尔高全资子公司
泰国威尔高 威尔高电子（泰国）有限公司
嘉润投资 吉安嘉润投资有限公司，发行人控股股东，曾用名惠州嘉威投资
有限公司，于 2021 年 11月名称变更为吉安嘉润投资有限公司
威尔达电子 博罗县威尔达电子科技有限公司，发行人实际控制人邓艳群外甥
张建波曾控制的企业，已于 2021年 8月完成工商注销
产业基金 吉安市井开区集聚电子信息产业基金合伙企业（有限合伙），发
行人股东
创川投资 深圳市创川投资合伙企业（有限合伙），发行人股东
志成投资 吉安嘉威志成投资合伙企业（有限合伙），发行人股东
永宏投资 吉安嘉威永宏投资合伙企业（有限合伙），发行人股东
诚睿投资 惠州市诚睿致远创业投资合伙企业（普通合伙），发行人股东
海源投资 安庆市海源汇科创业投资基金（有限合伙），发行人股东
汇明鼎投资 深圳市汇明鼎创业投资合伙企业（有限合伙），发行人股东
新余投资 新余森泽并购
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