2021 年度财务决算报告
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已对中汽研汽车试验场股份有限公司(以下简称“公司”)2021 年度财务决算报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司 2021 年度财务决算情况报告如下:
一、2021 年度主要财务指标完成情况
2021 年公司实现营业收入 29,778.52 万元，同比增加 442.28 万元，增长 1.51%；
实现利润总额 13,524.59 万元，同比增加 329.06 万元，增长 2.49%；实现净利润
10,316.70 万元，同比增加 303.36 万元，增长 3.03%。
2021 年末公司总资产 199,569.20 万元，同比增加 9,473.61 万元，增长 4.98%；
所有者权益 142,857.78 万元，其中归属于母公司所有者的权益 142,857.78 万元，同
比增加 9,216.45 万元，增长 6.90%；基本每股收益 0.10 元，同比基本持平；加权平
均净资产收益率 7.48%，同比下降了 0.30%。
2021年主要财务指标完成情况表
单位：万元
序号 主要财务指标 2021/12/31 2020/12/31 增长额 同比增长率
1 营业收入 29,778.52 29,336.24 442.28 1.51%
2 利润总额 13,524.59 13,195.53 329.06 2.49%
3 归属于母公司所有者的净利 10,316.70 10,013.34 303.36 3.03%
润
4 总资产 199,569.20 190,095.59 9,473.61 4.98%
5 所有者的权益 142,857.78 133,641.33 9,216.45 6.90%
6 基本每股收益 0.10 0.10 0 0.00%
7 加权平均净资产收益率（%） 7.48% 7.78% -0.30% -3.86%
二、公司财务状况、经营成果和现金流量情况
（一）资产情况
单位：万元
2021/12/31 2020/12/31
项 目 增长变动额 同比增
金额 占比 金额 占比 长率
货币资金 16,540.36 8.29% 26,489.56 13.93% -9,949.20 -37.56%
应收票据 461.55 0.23% - 0.00% 461.55 -
应收账款 10,329.85 5.18% 13,279.78 6.99% -2,949.93 -22.21%
应收款项融资 788.97 0.40% 1,888.63 0.99% -1,099.66 -58.23%
预付款项 153.40 0.08% 251.75 0.13% -98.35 -39.07%
其他应收款 123.06 0.06% 357.95 0.19% -234.89 -65.62%
存货 112.67 0.06% 71.65 0.04% 41.02 57.25%
其他流动资产 622.42 0.31% 524.45 0.28% 97.97 18.68%
流动资产合计 29,132.29 14.60% 42,863.79 22.55% -13,731.50 -32.04%
固定资产 108,782.18 54.51% 99,970.43 52.59% 8,811.75 8.81%
在建工程 5,266.29 2.64% 12,614.92 6.64% -7,348.63 -58.25%
使用权资产 19.89 0.01% - 0.00% 19.89 -
无形资产 49,643.86 24.88% 23,705.42 12.47% 25,938.44 109.42%
长期待摊费用 213.03 0.11% 213.76 0.11% -0.73 -0.34%
递延所得税资产 6,505.89 3.26% 2,930.20 1.54% 3,575.69 122.03%
其他非流动资产 5.77 0.00% 7,797.06 4.10% -7,791.29 -99.93%
非流动资产合计 170,436.91 85.40% 147,231.80 77.45% 23,205.11 15.76%
资产总计 199,569.20 100.00% 190,095.59 100.00% 9,473.61 4.98%
2021年末公司资产总额199,569.20万元，较上年末增长4.98%。其中报告期 末金额较大或与上年末相比变动幅度较大的项目分析如下：
1、货币资金16,540.36万元，较上年末减少9,949.20万元，降幅37.56%，主 要系报告期内发生智能网联项目土地购置支出16,000万元。
2、应收账款10,329.85万元，较上年末减少2,949.93万元，降幅22.21%，主要系报告期内加强应收账款回款压降管理。
3、在建工程5,266.29万元，较上年末减少7,348.63万元，降幅58.25%，主要系报告期内T13综合耐久路、倒班宿舍及综合馆等工程项目陆续转固。
4、无形资产49,643.86万元，较上年末增加25,938.44万元，增幅109.42%，主要系报告期内购置智能网联汽车试验场土地、湿操控湿圆环项目的土地。
5、递延所得税资产6,505.89万元，较上年末增加3,575.69万元，增幅122.03%，主要系报告期内收到智能网联项目基建补贴14,200万元,相应计提递延所得税资产3,550万元。
（二）负债情况
单位：万元
2021/12/31 2020/12/31 同比增
项 目 增长变动额 长率
金额 占比 金额 占比
短期借款 - 0.00% 10,014.50 17.74% -10,014.50 -100%
应付账款 7,659.50 13.51% 12,126.92 21.48% -4,467.42 -36.84%
合同负债 1,413.55 2.49% 651.96 1.15% 761.59 116.82%
应付职工薪酬 644.28 1.14% 820.62 1.45% -176.34 -21.49%
应交税费 5,986.13 10.56% 1,020.43 1.81% 4,965.70 486.63%
其他应付款 10,525.19 18.56% 10,327.94 18.29% 197.25 1.91%
一年内到期的非 3,352.13 5.91% 4,008.56 7.10% -656.43 -16.38%
流动负债
其他流动负债 52.16 0.09% 13.88 0.02% 38.28 275.79%
流动负债合计 29,632.94 52.25% 38,984.81 69.06% -9,351.87 -23.99%
长期借款 - 0.00% 4,000.00 7.09% -4,000.00 -100%
递延收益 27,078.47 47.75% 13,469.45 23.86% 13,609.02 101.04%
非流动负债合计 27,078.47 47.75% 17,469.45 30.94% 9,609.02 55.00%
负债合计 56,711.41 100.00% 56,454.26 100.00% 257.16 0.46%
2021年末负债总额56,711.41万元，比年初增长0.46%。其中报告期末金额较大或与上年末相比变动幅度较大的项目分析如下：
1、短期借款较上年末减少10,014.50万元，主要系报告期内全额偿还结清。
2、应付账款7,659.50万元，较上年末减少4,467.42万元，降幅36.84%，主要系报告期内支付一期工程项目尾款。
3、应交税费5,986.13万元，较上年末增加4,965.70万元，增幅486.63%，主要系报告期内收到智能网联项目基建补贴14,200万元,相应计提应交所得税税费3,550万元。
4、报告期末一年内到期的长期借款列示在一年内到期的非流动负债。
5、递延收益27,078.47万元，较上年末增加13,609.02万元，增幅101.04%，主要系报告期内收到智能网联项目基建补贴14,200万元。
（三）股东权益情况
单位：万元
项 目 2021/12/31 2020
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