中信建投证券股份有限公司
关于
迪阿股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市
之
发行保荐书
保荐机构
二〇二一年九月
保荐机构及保荐代表人声明
中信建投证券股份有限公司及本项目保荐代表人胡方兴、方逸峰根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规和中国证监会的有关规定以及深圳证券交易所的有关业务规则，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐书，并保证发行保荐书的真实性、准确性和完整性。
目 录
目 录 ...... 2
释 义 ...... 3
第一节 本次证券发行基本情况 ...... 5
一、本次证券发行具体负责推荐的保荐代表人...... 5
二、本次证券发行项目协办人及项目组其他成员...... 5
三、发行人基本情况...... 7
四、关于保荐机构是否存在可能影响公正履行保荐职责情形的说明...... 7
五、保荐机构内部审核程序和内核意见...... 8
六、保荐机构对私募投资基金备案情况的核查...... 9
七、保荐机构对股东信息披露专项核查...... 10
第二节 保荐机构承诺事项 ...... 19
第三节 关于有偿聘请第三方机构和个人等相关行为的核查...... 20
一、本保荐机构有偿聘请第三方等相关行为的核查...... 20
二、发行人有偿聘请第三方等相关行为的核查...... 20
第四节 对本次发行的推荐意见 ...... 22
一、发行人关于本次发行的决策程序合法...... 22
二、本次发行符合相关法律规定...... 23
三、发行人的主要风险提示...... 26
四、发行人的发展前景评价...... 28
五、审计截止日后主要经营状况的核查情况...... 36
六、保荐机构对本次证券发行的推荐结论...... 37
释 义
在本发行保荐书中，除非另有说明，下列词语具有如下特定含义：
发行人、公司、本公 指 迪阿股份有限公司
司、迪阿股份
戴瑞有限 指 深圳市戴瑞珠宝有限公司，发行人前身
茵赛特咨询 指 深圳市茵赛特企业管理咨询有限公司（公司曾用名）
上海玳瑞 指 上海玳瑞钻石有限公司，公司一级全资子公司
重庆得瑞 指 重庆得瑞珠宝有限公司，公司一级全资子公司
戴瑞前海 指 深圳戴瑞前海商业管理服务有限公司，公司一级全资子公司
深圳唯爱 指 深圳唯爱智云科技有限公司，公司一级全资子公司
卡伯深圳 指 卡伯欧丽（深圳）珠宝有限公司，公司一级全资子公司
荷尔文化 指 荷尔文化（深圳）有限公司，曾用名深圳市社畜社饰品有限公
司（简称“社畜社”），公司一级全资子公司
好多钻石 指 好多钻石（深圳）有限公司，公司一级全资子公司
香港 DR GROUP 指 DR GROUP COMPANY LIMITED，深圳唯爱智云科技有限公
司的全资子公司
香港戴瑞 指 香港戴瑞珠宝有限公司，DR GROUP COMPANY LIMITED 全
资子公司
卡伯香港 指 卡伯欧丽珠宝（香港）有限公 司 ， DR GROUP COMPANY
LIMITED 全资子公司
法国 DR JEWELRY 指 DR JEWELRY，DR GROUP COMPANY LIMITED 全资子公司
迪阿投资 指 深圳迪阿投资有限公司，系公司的控股股东
温迪壹号 指 共青城温迪壹号投资管理合伙企业（有限合伙），系公司的股
东
温迪贰号 指 共青城温迪贰号投资管理合伙企业（有限合伙），系公司的股
东
温迪叁号 指 共青城温迪叁号投资管理合伙企业（有限合伙），系公司的股
东
前海温迪 指 深圳前海温迪管理咨询有限公司
每一年旅拍 指 深圳每一年旅拍文化有限公司
2017 年 3 月 31 日由我国财政部发布的《企业会计准则第 22
新金融工具准则 指 号——金融工具确认和计量》（CAS22）、《企业会计准则第
23 号——金融资产转移》（CAS23）和《企业会计准则第 24
号——套期会计》等三项金融工具相关会计准则（CAS24）
DR 指 迪阿股份有限公司拥有的珠宝品牌
报告期 指 2018 年、2019 年、2020 年及 2021 年 1-6 月
章程、公司章程 指 《迪阿股份有限公司公司章程（草案）》
A 股 指 人民币普通股
上市 指 本公司股票在深圳证券交易所挂牌交易
本次发行 指 公司本次公开发行面值为1.00元的不超过8,000万股境内上市
人民币普通股的行为
元或人民币元 指 中国法定货币人民币元
保荐人、保荐机构、
主承销商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司
证券
律师、发行人律师 指 北京市中伦律师事务所
会计师、安永会计师 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
发行人资产评估机构 指 中联资产评估集团有限公司
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
钻交所 指 上海钻石交易所
深圳市监局 指 深圳市市场监督管理局
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
镶嵌饰品 指 将钻石或其他宝石镶嵌在已完成的首饰托架上成型的饰品
SAP 指 System Applications and Products，是 SAP 公司的产品企业管理
解决方案的软件名称。
成品钻石 指 经过切割、打磨等加工环节的钻石，可用于后续镶嵌成首饰饰
品
本发行保荐书中部分合计数与各单项数据之和在尾数上存在差异，这些差异是由于四舍五入原因所致。
本发行保荐书中的股份数及股份比例与工商备案资料不符的情况，均因四舍五入导致。
第一节 本次证券发行基本情况
一、本次证券发行具体负责推荐的保荐代表人
中信建投证券指定胡方兴、方逸峰担任本次迪阿股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的保荐代表人。
上述两位保荐代表人的执业情况如下：
胡方兴先生：保荐代表人，管理学硕士，现任中信建投证券投资银行部高级副总裁，曾主持或参与的项目有：周大生珠宝 IPO 项目，广和通、欧菲光、翰宇药业等定向增发项目，奥拓电子等并购重组项目以及韩都衣舍、盯盯拍等新三板挂牌项目，在保荐业务执业过程中严格遵守《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定，执业记录良好。
方逸峰先生：保荐代表人，管理学硕士，现任中信建投证券投资银行部总监，曾主持或参与的项目有：美尚生态、华测导航、晶华新材等 IPO 项目；双环传动非公开等再融资项目；景峰医药、新时达、赛为智能等重大资产重组项目；钢银电商、天罡股份、骏地设计等新三板挂牌项目，在保荐业务执业过程中严格遵守《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定，执业记录良好。
二、本次证券发行项目协办人及项目组其他成员
（一）本次证券发行项目协办人
本次证券发行项目的协办人为王德栋，其保荐业务执行情况如下：
王德栋先生：保荐代表人，经济学硕士，现任中信建投证券投资银行部副总裁，曾主持或参与的项目有：新大洲 A 重大资产重组项目，盐田港再融资项目等。
（二）本次证券发行项目组其他成员
本次证券发行项目组其他成员包括梅超、林东悦、王佩韦、张伸、陈运广、
沈杰、彭欢、杜伟。
梅超先生：保荐代表人，会计学硕士，现任中信建投证券投资银行部副总裁，曾主持或参与的项目有：超频三、泰永长征、同益股份等 IPO 项目；奥拓电子等重大资产重组项目。
林东悦先生：金融学硕士，现任中信建投证券投资银行部副总裁，曾主持或参与的项目有：岭南股份可转债等再融资项目；岭南股份（2017 年）、跨境通（2017年）等重大资产重组项目。
王佩韦先生：理学硕士，现任中信建投证券投资银行部高级经理，曾主持或参与的项目有：泰永长征等 IPO 项目，盐田港等再融资项目。
张伸先生：金融学硕士，现任中信建投证券投资银行部高级经理，曾主持或参与的项目有：英飞拓非公开等再融资项目。
陈运广先生：经济学硕士，现任中信建投证券投资银行部副总裁，曾主持或参与的项目有：泰永长征等 IPO 项目；诺德股份等重大资产重组项目；盯盯拍等新三板挂牌项目。
沈杰先生：保荐代表人，经济学硕士，现任中信建投证券投资银行部执行总经理，曾主持或参与的项目有：富邦股份、同益股份、周大生、泰永长征、因赛集团、电声股份等 IPO 项目；欧菲光非公开（2013、2016）、翰宇药业非公开等再融资项目；中材股份收购赛马实业财务顾问项目；奥拓电子、文化长城（2016、2017）、诺德股份、赛为智能等重大资产重组项目。
彭欢先生：保荐代表人，管理学硕士，现任中信建投证券投资银行部总监，曾主持或参与的项目有：天汽模、章源钨业、劲胜智能、木林森、科达利、光莆股份、五株科技（在会）、江波龙（在会）等 IPO 项目；诺普信、南京熊猫、拓日新能、泛海控股、正海磁材、凯中精密非公开发行项目；崇达技术 2017 年可转债、崇达技术 2020 年可转债；南京熊猫、奋达科技重大资产重组项目。
杜伟先生：经济学硕士，现任中信建投证券投资银行部高级经理，曾主持或参与的项目有：威尔药业、欣贺股份、派能科技等 IPO 项目；锦泓集团可转债等再融资项目。
三、发行人基本情况
公司名称： 迪阿股份有限公司
注册地址： 深圳市罗湖区东晓街道翠山路与文锦北路交汇处富基帕克大厦
1108-1115（11 楼 8-15 单位）
成立时间： 2010 年 4 月 8 日
注册资本： 36,000.00 万
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