国金证券股份有限公司
关于杭州正强传动股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市
之
发行保荐工作报告
保荐人（主承销商）
（成都市青羊区东城根上街 95 号）
二零二一年十一月
声明
本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》、《证券发行上市保荐业务管理办法》等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会的规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐工作报告，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。
目录
声明......1
目录......2
释义......3
第一节 项目运作流程 ......5
一、项目审核流程 ......5
二、本项目立项审核的主要过程 ......7
三、项目执行的主要过程和重要事项的核查情况 ......7
四、项目内部核查过程 ......39
五、内核委员会审核本项目的过程 ......40
第二节 项目存在问题及其解决情况......42
一、本项目的立项审议情况 ......42
二、项目尽职调查过程中发现和关注的主要问题及其解决情况 ......42
三、内部核查部门关注的主要问题及落实情况 ......44
四、内核会议提出的主要问题、审核意见及落实情况 ......49
五、与其他证券服务机构出具的专业意见存在的差异及解决情况 ......50
释义
本发行保荐工作报告中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有如下含义：
发行人、公司、本公司、正强 指 杭州正强传动股份有限公司
股份、股份公司
正强有限 指 公司前身杭州正强万向节有限公司，曾用名“萧山市正
强万向节有限公司”
正强控股 指 杭州正强控股有限公司，系发行人控股股东
达辉投资 指 杭州达辉投资管理合伙企业（有限合伙），系发行人股
东
筋斗云投资 指 杭州筋斗云投资管理合伙企业（有限合伙），系发行人
股东
全体发起人股东 指 正强控股、许正庆、傅强、达辉投资、许正环、许震彪、
傅建权、筋斗云投资
浙江正强 指 浙江正强汽车零部件有限公司，系发行人全资子公司
安吉正强 指 浙江安吉正强机械有限公司，系发行人全资子公司
诸暨吉强 指 诸暨市吉强汽车配件有限公司，系发行人全资子公司
正强实业 指 杭州正强实业有限公司，系发行人曾经存在的子公司，
已注销
吉强汽配 指 杭州吉强汽车配件有限公司，系发行人曾经存在的子公
司，已注销
厦门盟鹏 指 厦门市盟鹏汽车零件有限公司，系发行人曾经参股的子
公司
境界投资 指 宁波境界投资股份有限公司，曾用名“杭州境界投资股
份有限公司”，系发行人曾经参股的子公司
金丰小贷 指 杭州市萧山区金丰小额贷款股份有限公司，系发行人曾
经参股的子公司
博世华域 指 博世华域转向系统有限公司及其子公司
吉明美（GMB）、吉明美、GMB 指 日本 GMB 株式会社及其子公司
德纳（DANA）、德纳、DANA 指 Dana Incorporated 及其子公司
美驰（MERITOR）、美驰、 指 Meritor, Inc.及其子公司
MERITOR
耐世特（NEXTEER）、耐世特、 指 NexteerAutomotive Group Limited 及其子公司
NEXTEER
宜发（IFA） 指 IFAPowertrain (Shanghai) Co., Ltd
益兆公司 指 益兆（香港）有限公司
厦门众联 指 厦门市众联轴承有限公司
MSL 公司 指 Msl Driveline Systems Limited
江苏南阳 指 江苏南阳耐斯摩汽车配件有限公司
汇杰新材料 指 杭州汇杰新材料有限公司
ROOP 指 ROOPAUTOMOTIVES LTD
Qualis 指 QualisAutomotive LLC
JLC 指 JLC Group LLC
成都天兴 指 成都天兴山田车用部品有限公司
绵阳三力 指 四川绵阳三力股份有限公司
武汉捷隆 指 武汉捷隆汽车电动转向系统有限公司
万向钱潮 指 万向钱潮股份有限公司
冠盛股份 指 温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司
远东传动 指 许昌远东传动轴股份有限公司
A 股、股票（A 股） 指 本公司发行的每股面值 1.00 元的人民币普通股股票
本次发行 指 本次拟向社会公众公开发行 2,000.00 万股人民币普通
股
上市 指 发行人股票获准在深圳证券交易所挂牌交易
招股说明书 指 杭州正强传动股份有限公司首次公开发行股票并在创
业板上市招股说明书
股东大会 指 杭州正强传动股份有限公司股东大会
董事会 指 杭州正强传动股份有限公司董事会
监事会 指 杭州正强传动股份有限公司监事会
公司章程（草案） 指 杭州正强传动股份有限公司章程（草案）
国金证券、保荐人、保荐机构、 指 国金证券股份有限公司
主承销商
锦天城律师、发行人律师 指 上海市锦天城律师事务所
天健会计师、发行人会计师、 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
申报会计师
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期、报告期内、最近三年 指 2018 年度、2019 年度、2020 年度和 2021 年 1-6 月
及一期
报告期各期末 指 2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日、2020 年 12
月 31 日和 2021 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》
第一节 项目运作流程
一、项目审核流程
本保荐机构的项目运作流程主要包括前期尽职调查、项目立项审核、申报材料制作、项目内核等阶段，其中，项目立项审核和项目内核为项目的审核环节，其具体流程及规则分别如下：
（一）项目立项审核
项目立项是一个项目筛选过程，本保荐机构制订了《国金证券股份有限公司上海证券承销保荐分公司立项管理办法》（以下简称“《立项办法》”），对项目的立项审核程序进行规范，具体审核程序为：首先由经办业务部门对拟承接的项目进行前期尽职调查，了解发行人基本情况，并搜集相关的资料和信息，然后由经办业务部门负责人组织部门会议审慎判断项目质量。经业务部门判断认为可行的项目，在与客户达成合作意向后提出立项申请，并按要求报送包括项目尽调报告、相关协议和其他补充材料等申请材料。立项申请由立项评估小组进行审核，一般项目立项，原则上通过办公自动化系统进行书面表决，立项委员应当在办公自动化系统中明确表明自己的表决结果（包括同意、不同意）及相关意见。经质量控制部认定、立项评估小组无法做出判断或者经其讨论认为需要提交现场会议讨论的项目，应当召开现场会议进行审议。对于申请立项的项目，若符合《立项办法》规定的立项标准且无重大障碍，原则上均予以立项。
（二）项目内核
项目内核是一个项目质量控制过程，本保荐机构制订了《投资银行类项目内核管理办法》、《质量控制部现场核查工作指引》等制度，对项目的内核程序进行规范，审核程序分为项目质量验收申请、质量控制部核查及预审、项目组预审回复、内核部审核、问核、召开内核会议、同意申报等环节，具体如下：
1、项目质量验收申请
在完成申报材料制作后，项目组提出质量验收申请，提交的材料主要包括招股说明书、审计报告、法律意见书、律师工作报告、项目工作底稿（包括工作底稿目录、项目工作底稿索引表）、问核表等文件及公司要求的其他文件。
2、质量控制部核查及预审
质量控制部在接受质量验收申请后，派出人员进驻项目现场，对发行人的生产、经营管理流程、项目组现场工作情况等进行现场考察，对项目组提交的申报材料中涉及的重大法律、财务问题，各种文件的一致性、准确性、完备性和其他重要问题进行重点核查，并就项目中存在的问题与发行人相关负责人及项目组进行探讨；质量控制部相关人员认真审阅项目的尽职调查工作底稿，对相关专业意见和推荐文件是否依据充分，
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