本次股票发行后拟在创业板市场上市,该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点,投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素,审慎作出投资决定。
山东潍坊润丰化工股份有限公司
SHANDONG WEIFANG RAINBOW
CHEMICAL CO.,LTD
(山东省潍坊市滨海经济开发区氯碱路 03001 号)
首次公开发行股票
并在创业板上市招股意向书
保荐人(主承销商)
(住所:长春市生态大街6666号)
发行人声明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见,均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证,也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化,由发行人自行负责;投资者自主判断发行人的投资价值,自主作出投资决策,自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担相应的法律责任。
发行人控股股东、实际控制人承诺本招股意向书不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏,并承担相应的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书中财务会计资料真实、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股意向书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者损失。
本次发行概况
发行股票类型: 人民币普通股(A 股)
本次公开发行新股数量不超过6,905万股,公司股东本次不公开
发行股数:
发售股份。
每股面值: 人民币 1.00 元
每股发行价格: 人民币[ ]元
预计发行日期: 2021 年 7 月 19 日
拟上市的交易所和板块: 深圳证券交易所创业板
发行后总股本: 不超过 27,618 万股
保荐人(主承销商): 东北证券股份有限公司
招股意向书签署日期: 2021 年 7 月 8 日
重大事项提示
公司特别提请投资者对下列重大事项给予充分关注,在作出投资决策之前,务必认真阅读本招股意向书正文内容。
一、本次发行相关主体作出的重要承诺
本公司提示投资者认真阅读本公司、股东、董事、监事、高级管理人员以及本次发行的保荐机构及其他证券服务机构等作出的重要承诺以及未能履行承诺的约束措施,具体承诺事项详见本招股书第十节之“五、本次发行相关主体作出的重要承诺”。
二、特别风险提示
公司提请投资者仔细阅读“第四节 风险因素”章节全文,并特别提醒投资者关注以下风险:
(一)环境保护风险
公司属于化学原料及化学制品制造业下的化学农药制造细分行业,生产经营过程中会产生废水、废气及废渣,环境保护要求较高。一方面,报告期内,公司因环境保护方面的违法违规行为受到了环保主管部门 2 次行政处罚(罚款金额合计 9.88 万元)及 3 次责令整改,公司及时按照相关要求进行了整改,未对生产经营产生重大不利影响,但若公司今后在环境保护方面措施不当,造成环境违法事件,仍存在被环保主管部门进行处罚或责令整改的风险;另一方面,报告期内
公司环保投入金额分别为 8,241.88 万元、6,912.48 万元和 7,757.29 万元,金额
较大,随着国家可持续发展战略的全面实施,环保政策日益严格,环境污染管理目标日益提高,存在加大公司环保成本,进而影响公司经营效益的风险。
(二)安全生产风险
公司部分原材料、半成品和产成品为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质,生产过程中涉及高温、高压等工艺,对设备安全性及人工操作适当性要求较高,存在着因设备及工艺不完善,物品保管及操作不当等原因造成意外安全事故的风险。
尽管公司一直致力于改进工艺路线,提高生产过程中的自动化控制程度,并加强管理,提高员工的安全意识,但仍然存在发生重大安全事故,进而影响公司生产经营,并造成较大经济损失的风险。另外,报告期内公司安全生产投入金额分别
为 1,409.06 万元、1,900.11 万元和 1,836.62 万元,金额较大,随着国家对安全
生产的日益重视及公司生产规模的逐步扩大,存在公司安全投入进一步加大,进而影响公司经营效益的风险。
(三)主要农药进口国政策变化的风险
公司产品主要面向国际市场进行销售,报告期内出口的国家主要包括阿根廷、巴西、澳大利亚、美国、泰国等。随着各国环保要求日益严格,全球主要农药进口国对于农药产品的进口和使用可能会采用越来越严格的管制措施,包括提高产品登记标准、限制进口高毒、高残留农药品种等,从近期来看,巴西于 2020
年 9 月 22 日起禁用百草枯,泰国于 2020 年 6 月 1 日起禁用百草枯、毒死蜱,
并于 2019 年下半年起对草甘膦进口数量进行一定限制,阿根廷于 2019 年 7 月
颁布关于 2,4-D 丁酯(一种 2,4-D 制剂产品)的禁用规定。此外,中国作为全球主要农药产品出口国,针对中国出口农药产品的反倾销调查等贸易保护措施也时有发生,对于国内农药生产企业产品出口造成一定的不利影响,公司历史上曾涉
及澳大利亚 2012 年 2 月对草甘膦制剂和 2017 年 7 月对 2,4-D 产品的两次反倾
销调查。主要农药进口国相关政策的变动与准入标准的提高可能对公司经营业绩造成一定的不利影响。
上述产品限制使用及贸易摩擦对公司影响的具体情况详见本招股书第六节之“二\(三)\6、产品进口国的有关进口政策及新增农药限制使用情况、贸易摩擦对产品进口的影响以及进口国同类产品的竞争格局”。
(四)汇率变动的风险
报告期内,公司产品外销收入分别为 523,761.15 万元、564,032.61 万元和
716,797.15 万元,占相应期间主营业务收入的比例分别为 97.16%、93.22%和99.05%。公司产品外销货款大都以美元进行计价和结算,因此汇率的变动将会通过改变公司产品价格而对公司盈利造成一定影响。另外,汇率变化也会对公司所持外币资产价值产生一定影响。报告期内,公司汇兑收益金额分别为 945.59
万元、1,606.24 万元和-21,338.13 万元,考虑美元远期结售汇业务(自 2018 年开始实施)对冲后的汇兑收益净额分别为-4,564.19 万元、-232.86 万元和-924.69万元。随着公司海外市场开拓规模的扩大,外销收入将进一步增加,如果未来汇率波动较大,将对公司的业绩产生一定的影响。
(五)产品出口退税政策变动风险
公司出口产品大都享受增值税出口退税政策,报告期内适用的出口退税率包括 5%、6%、9%、10%、11%和 13%。报告期内,公司收到的增值税出口退税
金额分别为 20,960.26 万元、30,804.05 万元和 50,428.29 万元。税收是调节宏
观经济的重要手段,国家可能会根据贸易形势及国家财政预算的需要,对出口退税政策进行适度调整。出口退税率的调整会影响公司相关产品的销售成本,进而影响毛利率水平。如果国家降低公司主要产品的出口退税率,对公司收益将会产生一定程度的影响。
三、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营情况
2021 年 1-3 月,公司营业收入和归属于母公司股东的净利润同比分别增长
45.42%和 23.41%(相关财务信息未经审计,但已经大信会计所审阅),具体如下:
单位:万元
项目 2021年1-3月 2020年1-3月 变动比例
营业收入 181,198.72 124,605.38 45.42%
营业利润 11,817.97 8,765.55 34.82%
利润总额 12,268.61 8,755.70 40.12%
净利润 10,621.22 7,757.91 36.91%
归属于母公司股东的净 9,614.36 7,790.89 23.41%
利润
扣除非经常性损益后归 8,368.36 7,196.57 16.28%
属于母公司股东的净利润
财务报告审计截止日后,公司经营状况良好,公司采购、研发、生产以及销售等业务未发生重大变化。截至本招股书签署日,公司主要客户基本保持稳定,销售模式未发生重大变化;公司的主要供应商及主要原材料采购价格未出现重大不利变化的情形;公司的研发人员及生产人员均保持稳定,未出现对公司研发能
力及生产能力产生重大不利影响的情形。其他情况详见本招股书第八节之“十五、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况”。
公司及其董事、监事、高级管理人员已出具专项声明,保证审计截止日后财务报表不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性及完整性承担相应的法律责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)已出具专项声明,保证该等财务报表的真实、准确、完整。
四、公司 2021 年 1-6 月预计的经营业绩变动情况
公司 2021 年 1-6 月的经营预计情况及同期比较如下:
单位:万元
项 目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 变动情况
营业收入 401,198.72 至 358,296.99 11.97%至 22.32%
438,259.49
归属于母公司股东的 28,609.99 至 26,973.78 6.07%至 15.10%
净利润 31,046.70
扣除非经常性损益后 28,398.65 至
归属于母公司股东的 30,835.35 26,599.45 6.76%至 15.92%
净利润
公司预计2021年1-6月营业收入约为401,198.72万