证券代码：301012 证券简称：扬电科技 公告编号：2023-060
江苏扬电科技股份有限公司
关于拟变更会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
特别提示：
1、拟聘任的会计师事务所：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称“公证天业会计师事务所”、“公证天业”）
2、原聘任的会计师事务所：天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称“天健会计师事务所”、“天健”）。
3、变更会计师事务所的原因：综合考虑公司业务发展、审计工作需求和 会计师事务所人员安排及工作计划等情况，按照《国有企业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》等有关规定，公司选聘2023年度审计机构事项采用邀请 报价并比选方式，公证天业为中选候选人。经审慎研究，公司拟聘任公证天业 为公司2023年度审计机构。公司已就变更会计师事务所的相关事宜与前后任会 计师事务所进行了沟通，前后任会计师事务所已明确知悉本次变更事项并确认 无异议。
4、公司审计委员会、董事会对本次拟变更会计师事务所事项无异议，独 立董事发表了同意的事前认可意见和独立意见。
江苏扬电科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年9月15日召开了第二 届董事会第十四次会议，审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘请 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，该议案尚需 提交公司股东大会审议，现将有关事项公告如下：
一、 拟变更会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1.基本信息
会计师事务所名称：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：公证天业创立于1982年，是全国首批经批准具有从事证券、期 货相关业务资格及金融业务审计资格的会计师事务所之一。2013年9月18日，转 制为特殊普通合伙企业。
注册地址：无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室
首席合伙人：张彩斌
截至 2022年 12 月 31 日，公证天业合伙人数量47人，注册会计师人数
306人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数121人。
公证天业2022年度经审计的收入总额32,825.19万元，其中审计业务收入 26,599.09万元，证券业务收入15,369.97万元。2022 年度上市公司年报审计 客户家数63家，审计收费总额6,350万元，上市公司主要行业包括制造业、信 息传输软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、批发和零售业、房地 产业等，其中本公司同行业上市公司审计客户52家。
2.投资者保护能力
公证天业每年均按业务收入规模购买职业责任保险，购买的职业保险累计赔偿限额1.5亿元，职业保险购买符合相关规定。近三年（最近三个完整自然年度及当年，下同）不存在因与执业行为相关的民事诉讼而需承担民事责任的情况。
3.诚信记录
公证天业近三年因执业行为受到监督管理措施7次、自律监管措施1次，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和纪律处分的情形。15名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施6次、自律监管措施3次，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚的情形。
（二）项目信息
1.基本信息
项目组成 姓名 何时成为注册 何时开始从事 何时开始在本 何时开始为本公
员 会计师 上市公司审计 所执业 司提供审计服务
项目合伙 顾梽 2016 年 2011 年 2011 年 2023 年
人
签字注册 陆一鸣 2017 年 2007 年 2007 年 2023 年
会计师
项目质量
控制复核 薛敏 2000 年 1997 年 1997 年 2023 年
人
项目合伙人：顾梽
顾梽，2016 年 2 月成为注册会计师，2011年9月开始从事上市公司审计，
2011年9月开始在公证天业执业，2023年开始为本公司提供审计服务；近三年签署的上市公司审计报告有爱丽家居（603221）、威孚高科(000581)、亚星锚链(601890)等，具有证券服务业务从业经验，具备相应的专业胜任能力。
签字注册会计师：陆一鸣
陆一鸣，2017年4月成为注册会计师，2007 年 10 月开始从事上市公司审计，
2007 年 10 月开始在公证天业执业，2023年开始为本公司提供审计服务；近三年签署的上市公司审计报告有百川股份（002455）、富瑞特装（300228）、ST远程（002692）等，具有证券服务业务从业经验，具备相应的专业胜任能力。
项目质量控制复核人：薛敏
薛敏，2000年12月成为注册会计师，1997年12月开始从事上市公司审计，1997年12月开始在公证天业执业，2023年开始为本公司提供审计服务；近三年复核的上市公司有航亚科技 (688510)、贝斯特(300580)、太极实业（600667）等，具有证券服务业务从业经验，具备相应的专业胜任能力。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行 为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管 理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的 情况。
3.独立性
公证天业会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核 人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4.审计收费
综合考虑公司业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根 据年报审计需配备的审计人员情况、投入的工作量等因素，经会计事务所综合报
价拟确定2023年年度审计费用为人民币65万元。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
天健为公司2022年度审计单位，上年度审计意见为标准无保留意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展2023年部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情形。
（二）拟变更会计师事务所原因
综合考虑公司业务发展、审计工作需求和会计师事务所人员安排及工作计划等情况，按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，公司选聘2023年度审计机构事项采用邀请报价并比选方式，公证天业为中选候选人。经审慎研究，公司拟聘任公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构。
（三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就上述变更会计师事务所的事项与公证天业、天健进行了沟通，前后任会计师事务所均已知悉本事项且对本次更换无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的有关规定，积极沟通做好配合工作。公司对天健及其工作团队为公司提供审计服务期间，勤勉尽责，切实履行应尽职责，并提供良好的服务表示衷心的感谢。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
1、董事会及监事会对议案审议和表决情况
公司于2023年9月15日召开的第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构。
2、审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会组织了本次会计师事务所的选聘工作，经过邀请报价、内部评审、结果公示等程序，同时对公证天业会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性进行了核查，一致认为其具备为公司服务的资质要求， 拥有足够的经验和良好的执业团队，可以满足公司年度审计工作的要求，同意聘请公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机
构，为公司提供财务报告审计等服务，并将该事项提交公司董事会审议。
3、独立董事的事前认可情况和独立意见
（1）独立董事的事前认可意见
经事前审核，我们认为：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）具有从 事证券、期货业务相关执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力， 能够为公司提供真实公允的审计服务，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资 者保护能力，满足公司2023年度审计工作的要求。公司已就变更会计师事务所的 相关事项提前与原审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了沟通， 双方已对该事项进行确认且无异议，并经过公司审计委员会审议通过。因此，我 们同意聘任公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机
构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（2）独立董事的独立意见
经核查，我们认为：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，满足公司财务审计及内部控制审计工作的要求。公司本次拟变更会计师事务所的审议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情况。
因此，我们同意公司聘任公证天业会计事务所为公司2023年度财务报表审计机构，并同意提交公司股东大会审议。
4、生效日期
本次变更会计师事务所事宜尚需提交公司股东大会审议，并自股东大会审 议通过之日起生效。
四、报备文件
1、第二届董事会第十四次会议决议；
2、第二届监事会第十一次会议决议；
3、第二届董事会审计委员会关于变更会计师事务所的决议；
4、独立董事关于第二届董事会第十四次会议相关事项的事前认可意见；
5、独立董事关于第二届董事会第十四次会议相关事项的独立意见；
6、公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明。
江苏扬电科技股份有限公司董事会
2023年9月15日
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