证券代码：300846 证券简称：首都在线 公告编号：2021-111
北京首都在线科技股份有限公司
2021 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上
增减 年同期增减
营业收入（元） 326,230,794.13 29.10% 909,201,932.54 23.26%
归属于上市公司股东 3,428,778.20 -20.91% 17,263,801.83 -52.73%
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -1,470,968.97 -167.02% 185,846.84 -99.37%
的净利润（元）
经营活动产生的现金 —— —— 132,364,515.15 -13.81%
流量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0083 -20.95% 0.0420 -56.52%
稀释每股收益（元/股） 0.0083 -20.95% 0.0420 -56.52%
加权平均净资产收益 0.53% -0.03% 2.54% -2.89%
率
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,524,596,271.90 1,058,958,432.00 43.97%
归属于上市公司股东 649,171,451.00 749,002,030.27 -13.33%
的所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末 说明
金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 -93,797.58 -279,687.20 主要系处置固定资产所
的冲销部分） 致。
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 主要系上市企业迁入资
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 3,752,233.81 15,445,653.69 金支持、高新补贴等。
额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 36,545.66 主要系理财利息收入。
主要系以前年度已单独
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 283,124.01 计提减值准备的应收账
款本期收回。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -119,614.95 -113,186.12
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,608,837.36 4,708,193.89 主要系增值税加计扣
除、个税手续费返还。
减：所得税影响额 242,004.30 2,910,773.33
少数股东权益影响额（税后） 5,907.17 91,915.61
合计 4,899,747.17 17,077,954.99 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目
1、其他应收款期末较上期末增加42.76%，主要系报告期公司业务量增加，押金及投标保证金增加所致；
2、其他流动资产期末较上期末增加67.60%，主要系待抵扣增值税进项税额增加所致；
3、固定资产期末较上期末增加54.73%，主要系报告期公司云平台和裸金属平台建设扩容所致；
4、在建工程期末较上期末增加77.39%，主要系为降低采购成本及更加灵活地应对云平台、裸金属平台扩容需求，采用集中采购模式进行设备采买，备货设备及未完成安装设备增加所致；
5、使用权资产期末较上期末增加1.70亿元，主要系报告期公司开始适用新租赁准则所致；
6、开发支出期末较上期末增加228.36万元，主要系报告期公司新增研发资本化项目所致；
7、递延所得税资产期末较上期末增加72.08%，主要系报告期公司可抵扣亏损增加所致；
8、其他非流动资产期末较上期末增加39.41万元，主要系报告期末预付长期资产购置款增加所致；
9、短期借款期末较上期末增加208.36%，主要系报告期内公司云平台和裸金属平台建设投入较大，公司资金需求增加所致；10、应付票据期末较上期末减少84.97%，主要系上期公司开具的票据在报告期兑付所致；
11、合同负债期末较上期末增加121.32%，主要系报告期公司预收部分客户合同款所致；
12、应付职工薪酬期末较上期末减少41.85%，主要系报告期公司支付上年奖金所致；
13、其他应付款期末较上期末增加2049.24%，主要系报告期购买子公司少数股东股权，根据协议尚有 6468 万股权转让款未
予支付所致；
14、一年内到期的非流动负债期末较上期末增加620.51%，主要系报告期公司适用新租赁准则一年内到期的租赁负债计入此科目所致；
15、其他流动负债期末较上期末增加156.63%，主要系期末合同负债增加使得对应的销项税金增加；
16、长期借款期末较上期末增加75.25%，主要系报告期公司云平台和裸金属平台建设投入较大，公司资金需求增加所致；17、租赁负债期末较上期末增加1.22亿元，主要系报告期公司开始适用新租赁准则所致；
18、长期应付款期末较上期末增加1882.18%，主要系报告期公司云平台和裸金属建设投入较大，公司资金需求增加，使用售后回租方式融资增加所致；
19、递延收益期末较上期末减少33.81%，主要系报告期与资产相关的政府补助摊销所致；
20、资本公积期末较上期末减少86.41%，主要系报告期购买子公司少数股东股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积所致；
21、少数股东权益期末较上期末增加31.67%，主要系报告期购买子公司少数股东股权及少数股东增资所致。
利润表项目
1、年初至报告期末管理费用较上年同期增加48.61%，主要系随着公司业务发展，管理人员薪酬及股权激励费用增加所致；2、年初至报告期末财务费用较上年同期增加1345.96%，主要系公司云平台和裸金属平台建设投入增加，借款增加导致利息费用增加，以及报告期公司开始适用新租赁准则，确认租赁负债所产生的利息费用增加所致；
3、年初至报告期末投资收益较上年同期减少70.73%，主要系报告期闲置资金减少，购买银行理财产品获取收益所减少所致；4、年初至报告期末信用减值损失较上年同期减少125.15%，主要系报告期其他应收款长账龄款项减少所致；
5、年初至报告期末资产处置收益较上年同期减少187.69%，主要系报告期公司处置到期的老旧设备的损失增加所致；
6、年初至报告期末营业外收入较上年同期增加236444.10%，主要系报告期内获得上市企业迁入奖励所致；
7、年初至报告期末营业外支出较上年同期增加59.19%，主要系报告期公司报废到期老旧设备所致；
8、年初至报告期末所得税费用较上年同期减少163.15%，主要系营业成本期间费用增加导致税前利润减少所致。
注：此处“上期末”指的是“2020年12月31日”。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
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