公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
Gongzheng Tianye Certified PublicAccountants, SGP
中国．江苏．无锡 Wuxi．Jiangsu．China
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68567788
前次募集资金使用情况鉴证报告
苏公 W[2021]E1412 号
上能电气股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的上能电气股份有限公司(以下简称“上能电气”)截至2021年6月30日止的前次募集资金使用情况报告进行了鉴证。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]500号《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制前次募集资金使用情况报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是上能电气董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对上能电气董事会编制的前次募集资金使用情况报告提出鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括实地观察、核查会计记录等我们认为必要的程序，并对所取得的材料做出了必要的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上能电气董事会编制的前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]500号《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定编制，在所有重大方面真实反映了上能电气截至2021年6月30日止的前次募集资金的实际使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供上能电气本次向不特定对象发行可转债目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为上能电气本次向不特定对象发行可转债的必备文件，随其他申报材料一起上报。
公证天业会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） (项目合伙人)
中国注册会计师
中国·无锡 2021 年 9 月 27 日
上能电气股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的专项报告
上能电气股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）董事会根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司证券发行管理办法》（证券会令第 30 号）及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号），编制了本公司截至 2021年 6 月 30 日止的前次募集资金使用情况的专项报告（以下简称“前次募集资金使用情况专项报告”）。
一、 前次募集资金基本情况
（一）前次募集资金金额及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]370 号”文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司首次公开发行人民币普通股（A 股）1,833.36 万股，发行价格为每股 21.64 元，募集资金总额为 39,673.91 万元，扣除承销及保荐费、审计费、律师费、信息披露费等其他发行费用 4,063.74 万元后，实际募集资金净额为 35,610.17 万元。以上募集
资金已由公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 4 月 7 日对公司首次公开
发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具“苏公 W[2020]B021 号”《验资报告》。
（二）前次募集资金管理情况
1、募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储，对募集资金的使用、变更、管理与监督以及信息披露作出了明确的规定，从制度上保证了募集资金的规范使用。
2、募集资金三方监管协议签订情况
2020 年 4 月，本公司会同保荐机构兴业证券股份有限公司分别与中信银行无锡惠山
支行、兴业银行无锡惠山支行、中国建设银行股份有限公司无锡惠山支行、无锡农村商业银行洛社支行、江苏银行无锡东林支行、交通银行无锡惠山支行签订了《募集资金三
方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”）。对募集资金进行专户管理，《三方监管协议》与三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
（三）前次募集资金存放情况
截止 2021 年 6 月 30 日，前次募集资金账户具体存放情况如下（单位：人民币元）：
账户 银行名称 银行账号 账户类 对应项目名称 期末余额
名称 型
公司 中信银行无锡惠山支 8110501013801508 一般户 高效智能型逆变器产 353,030.90
行 630 业化项目
公司 兴业银行无锡惠山支 4084601001001319 一般户 高效智能型逆变器产 17,774,697.88
行 26 业化项目
公司 中国建设银行股份有 3205016171520000 一般户 储能双向变流器及系 2,198,028.52
限公司无锡惠山支行 1100 统集成产业化项目
公司 无锡农村商业银行洛 019801230011992 一般户 研发中心建设项目 3,067,597.27
社支行
公司 江苏银行无锡东林支 2711018800019964 一般户 营销网络建设项目 563,151.56
行 5
公司 交通银行无锡惠山支 3220006590130002 一般户 补充营运资金 —
行 42770 已销户
合计 —— —— —— —— 23,956,506.13
二、 前次募集资金实际使用情况
截止 2021 年 6 月 30 日，前次募集资金使用情况如下：
项目 金额（万元）
募集资金总额 39,673.91
减：发行费用 4,063.74
募集资金净额 35,610.17
减：以募集资金置换预先投入的自筹资金 1,371.28
2020 年投入金额 9,781.86
2021 年 1-6 月投入金额 4,273.36
减：结余转出 1.12
减：购买理财产品 95,400.00
加：收回理财产品 77,000.00
加：利息收入、理财收益扣除手续费 613.09
募集资金余额 2,395.65
三、前次募集资金实际投资项目变更情况
为扩大光伏逆变器产品的销售渠道，促进募集资金投资项目顺利实施，2020 年 8月 26 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司调整“营销网络建设项目”募集资金的实施地点，对项目实施地点进行了变更（保留无锡总部，新设阿联酋、西班牙和印度）。该次仅涉及募集资金项目实施方式调整，不涉及募集资金实际投资项目变更。
四、募集资金投资项目先期投入及置换情况
2020 年 5 月 15 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资
金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规定及公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上能电气股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（苏公
W[2020]E1301 号），同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的截至 2020 年 4 月 30
日的全部自有资金共计人民币 13,712,828.32 元。
五、闲置募集资金情况
（1）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
为降低公司财务成本，提高募集资金使用效率，2020 年 5 月 15 日召开的公司第二
届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，公司及全资子公司拟使用总额不超过 3 亿元（含本数）人民币的部分闲置募集资金和不超过 3 亿
元（含本数）人民币的闲置自有资金进行现金管理，2021 年 4 月 20 日召开的公司第二
届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意
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