证券代码：300761 证券简称：立华股份 公告编号：2021-098
江苏立华牧业股份有限公司
关于向特定对象发行股票摊薄即期回报、填补措施及相关承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：本公告在分析本次发行对即期回报的摊薄影响过程中，对公司2021 年度主要财务指标的假设与分析性描述，以及本次向特定对象发行股票后对公司主要财务指标影响的假设与分析性描述均不构成公司的盈利预测，制定填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。公司提示投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）要求，为保障中小投资者利益，江苏立华牧业股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）就本次向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，提出了具体的填补回报措施，董事、高管、控股股东、实际控制人作出承诺，具体如下：
一、本次发行对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设条件
1、假设宏观经济环境、产业政策及公司所处行业未发生重大不利变化；
2、假设公司 2021 年 12 月完成本次向特定对象发行股票。该完成时间仅用
于计算本次发行对即期回报的影响，最终以经中国证监会注册的发行数量和本次发行方案的实际完成时间为准。
3、假设本次向特定对象发行股票的募集资金总额为 160,000.00 万元，不考虑相关发行费用的影响；假设本次预计发行数量为 7,045.35 万股。本次发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
4、公司 2020 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母
公司股东的净利润分别为 25,407.57 万元和 19,819.31 万元，假设 2021 年扣非前
后归属于母公司所有者的净利润相比 2020 年分别持平、上升 10%及下降 10%（该假设分析不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）。
5、假设在预测公司总股本时，以截至 2020 年 12 月 31 日总股本 40,388.00
万股为基础，仅考虑本次发行对股本的影响，不考虑已授予、未解锁的限制性股票未来回购注销、解锁以及限制性股票的稀释性影响，不考虑其他可能产生的股权变动事宜。
6、基于谨慎性原则，不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
7、本次向特定对象发行股票的数量、募集资金数额、发行时间仅为基于测算目的假设，最终以实际发行的股份数量、发行结果和实际日期为准。
以上假设及关于本次发行对公司主要财务数据及财务指标的影响测算，不代表公司对 2021 年度经营情况及发展趋势的判断，不构成对公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对每股收益及净资产收益率的影响，具体情况如下：
2020 年 2021 年/2021-12-31
项目 /2020-12-31 未考虑本次发 考虑本次发行
行
总股本（万股） 40,388.00 40,388.00 47,433.35
情况一：假设 2021 年归属于母公司股东的净利润同比降低-10%
2020 年 2021 年/2021-12-31
项目 /2020-12-31 未考虑本次发 考虑本次发行
行
归属于母公司所有者的净利润（万元） 25,407.57 22,866.81 22,866.81
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 19,819.31 17,837.38 17,837.38
净利润（万元）
归属母公司所有者权益（万元） 667,960.12 684,768.73 844,768.73
基本每股收益（元/股） 0.63 0.57 0.48
扣除非经常性损益每股收益（元/股） 0.49 0.44 0.38
每股净资产（元/股） 16.54 16.95 17.81
加权平均净资产收益率 3.80% 3.39% 3.32%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 2.97% 2.64% 2.59%
情况二：假设 2021 年归属于母公司股东的净利润同比增长 0%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 25,407.57 25,407.57 25,407.57
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 19,819.31 19,819.31 19,819.31
净利润（万元）
归属母公司所有者权益（万元） 667,960.12 687,309.49 847,309.49
基本每股收益（元/股） 0.63 0.63 0.54
扣除非经常性损益每股收益（元/股） 0.49 0.49 0.42
每股净资产（元/股） 16.54 17.02 17.86
加权平均净资产收益率 3.80% 3.76% 3.68%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 2.97% 2.93% 2.87%
情况三：假设 2021 年归属于母公司股东的净利润同比增长 10%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 25,407.57 27,948.33 27,948.33
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 19,819.31 21,801.24 21,801.24
净利润（万元）
归属母公司所有者权益（万元） 667,960.12 689,850.25 849,850.25
基本每股收益（元/股） 0.63 0.69 0.59
扣除非经常性损益每股收益（元/股） 0.49 0.54 0.46
每股净资产（元/股） 16.54 17.08 17.92
加权平均净资产收益率 3.80% 4.12% 4.04%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 2.97% 3.22% 3.15%
二、本次向特定对象发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，由于募投项目需要一定的建设周期，且项目产生效益也需 要一定的时间，在公司总股本和净资产均增加的情况下，如果公司净利润保持平 稳或出现下滑或增长幅度小于总股本和净资产的增长幅度，则每股收益等指标都 将出现一定幅度的下降，本次募集资金到位后公司即期回报（每股收益等财务指 标）存在被摊薄的风险。
三、本次发行的必要性和合理性
本次发行募集资金投资项目经过公司严格论证，项目实施有利于进一步提高 公司的核心竞争力，增强公司的可持续发展能力，具有充分的必要性及合理性。
具体分析详见公司同日刊登在深圳证券交易所网站上的《江苏立华牧业股份有限公司 2021 年度向特定对象发行股票募集资金使用的可行性分析报告》。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
本次向特定对象发行股票拟募集资金不超过 160,000.00 万元（含 160,000.00
万元），扣除发行费用后募集资金净额将全部用于投资以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 总投资额 以募集资金投入
（一） 屠宰类项目 53,030.00 35,300.41
1 扬州阳雪肉鸡屠宰项目 20,000.00 12,504.60
2 潍坊阳雪肉鸡屠宰项目 12,000.00 8,463.69
3 泰安阳雪肉鸡屠宰项目 13,000.00 9,189.48
4 湘潭立华肉鸡屠宰项目 8,030.00 5,142.64
（二） 养鸡类项目 127,567.74 56,953.43
1 一体化项目 85,351.74 29,941.82
查看PDF原文
