创业板上市公司重大资产重组方案首次披露对照表
公司简称 科创新源 证券代码 300731
是否构成《重组办法》规定的重大资产重组 是√ 否 □
重组类型 购买资产√ 出售资产□ 两种同时存在 □
重组属于以下哪种情形：
√购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到 50%以上
√购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到 50%以上
√购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到 50％以上，且超过 5000 万元人民币
□其他：
重组是否导致上市公司 是 □ 否 √ 是否同 时募集部 分配 是 √ 否 □
实际控制人变更 套资金
是否涉及上市公司发行 是√ 否 □ 是否需提交并购重组 是 √ 否 □
股份购买资产 委审核
停牌前股价异动是否达 公司是 否被中国 证监
到证监公司 字 [2007]128 是 □ 否 √ 会立案 稽查且尚 未结 是 □ 否 √
号文标准 案
是否涉 及吸收合 并、
是否涉及央企整体上市 是 □ 否 √ 分拆和 分立等创 新或 是 □ 否 √
者无先例事项
上市公司为促进行 业的整合、转 型升级，在其控制权不发生 变更的情
况下，可以向控股 股东、实际控 制人或者其控制的关联人之 外的特定 是 √ 否 □
对象发行股份购买资产。
上市公司向控股股 东、实际控制 人或者其控制的关联人购买 资产，或
导致控制权发生变 更的，应当符 合《重组办法》第三十五条 的规定。
（采取收益现值法 、假设开发法 等基于未来收益预期的方法 对拟购买
资产进行评估或者 估值并作为定 价参考依据的，上市公司应 当在重大
资产重组实施完毕后 3 年内的年度报告中单独披露相关资产的实际盈
利数与利润预测数 的差异情况， 并由会计师事务所对此出具 专项审核 是 □ 否 √
意见；交易对方应 当与上市公司 就相关资产实际盈利数不足 利润预测
数的情况签订明确 可行的补偿协 议。预计本次重大资产重组 将摊薄上
市公司当年每股收益的，上市公司应当提出填补每股收益的具体措施，
并将相关议案提交 董事会和股东 大会进行表决。负责落实该 等具体措
施的相关责任主体应当公开承诺，保证切实履行其义务和责任。）
本次交易不构成《重组办法》第十三条规定的借壳上市。 是√ 否 □
独立财务顾问名称 不适用
项目主办人 1 姓名 不适用 联系电话 不适用
项目主办人 2 姓名 不适用 联系电话 不适用
关注要点
第一部分 重大 资产重组预案相关文件 是 否 不适用 备注
一、重大资产重组 预案及相关文件
1．董事会决议公告 √
2．独立董事意见 √
3．重大资产重组预案 √
4．独立财务顾问核查意见 尚未聘请独立财
√ 务顾问
5．重大资产重组交易对方的承诺与声明（与董事会决议同时 √
公告）
二、其他相关文件
1．董事会关于重组履行法定程序的完备性、合规性及提交的 √
法律文件的有效性的说明
2．董事会关于公司股票价格波动是否达到《关于规范上市公
司信息披露及相关各方行为的通知》（证监公司字[2007]128 √
号）第五条相关标准的说明
3．董事会决议及决议记录 √
4．附条件生效的交易合同 √
5．交易进程备忘录 √
6．内幕信息知情人清单 √
7．自查报告及中国结算深圳分公司的证明文件 √ √
尚未聘请独立财
8．独立财务顾问在充分尽职调查和内核的基础上出具的承诺 务顾问，将在重组
√ 报告书披露时一
并出具
9．有关部门对重大资产重组的审批、核准或者备案文件 √
10．保密协议 √
尚未聘请独立财
11．独立财务顾问按照中国证监会要求出具的《 上市公司并 务顾问，将在重组
购重组财务顾问专业意见附表第 2 号——重大资产重组》 √ 报告书披露时一
并出具
12．独立财务顾问按照中国证监会要求出具的《 上市公司并 尚未聘请独立财
购重组财 务顾问专业 意见附表第 号——发行 股份购买资 务顾问，将在重组
3 √ 报告书披露时一
产》（适用发行股份购买资产） 并出具
13．其他备查文件 √
第二部分 重大 资产重组报告书相关文件 是 否 不适用 备注
一、重大资产重组 报告书及相关文件
1．重大资产重组报告书全文及其摘要 √
2．董事会决议及公告 √
3．独立董事意见 √
4．召开股东大会通知 √
5．公告的其他相关信息披露文件 √
二、独立财务顾问 和律师事务所出具的文件
1．独立财务顾问报告 √
2.财务顾问关于本次 重组涉及行业是否属 于重点支持 推进兼
并重组的行业、是否属于同行业或者上下游并购 、是否构成
借壳上市、是否涉及发行股份、上市公司是否存 在被中国证 √
监会立案稽查且尚未结案情形等出具的书面意见 （适用发行
股份购买资产）
3．法律意见书 √
三、本次重大资产 重组涉及的财务信息相关文件
1．本次重大资 产重组涉及的拟购买/出售 资产最近两年及一
期的财务报告和审计报告（确实无法提供的，应 当说明原因 √
及相关资产的财务状况和经营成果）
2．本次重大资 产重组涉及的拟购买/出售 资产的评估报告及 √
评估说明，或者估值报告
3．根据本次重大资产重组完成后的架构编制的上市公司最近 √
一年及一期的备考财务报告和审阅报告
4．盈利预测报告和审核报告（如有） √
5．上市公司董事会、注册会计师关于上市公司最近一年及一 √
期的非标准无保留意见审计报告的补充意见（如需）
6．交易对方最近一年的财务报告和审计报告（如有） √
四、本次重大资产 重组涉及的有关协议、合同和决议
1．重大资产重组的协议或者合同（附条件生效的交易合同） √
2．涉及本次重大资产重组的其他重要协议或者合同 √
3．交易对方与上市公司就相关资产实际盈利数不足利润预测
数的情况签订的补偿协议（涉及《重组办法》第 三十五条规 √
定情形的）
4．交易对方内部权力机关批准本次交易事项的相关决议 √
五、本次重大资产 重组的其他文件
1．有关部门对重大资产重组的审批、核准或者备案文件 √
