证券代码：300721 证券简称:怡达股份 公告编号：2019-022
江苏怡达化学股份有限公司
回购报告书
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、本次回购方案已经江苏怡达化学股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年2月27日召开的第三届董事会第六次会议、2019年3月18日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过。
2、公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立回购股份专用证券账户。
3、公司本次使用自有资金以集中竞价交易的方式回购部分公司发行的社会公众股，用于员工持股计划或者股权激励，若公司回购的股份未能全部实施员工持股计划或股权激励，则剩余回购股份将依法予以注销。本次回购的资金总额不低于人民币1,000万元（含）且不超过人民币2,000万元（含）。本次回购股份的价格为不超过人民币28.27元/股。按回购金额上限测算，预计回购股份数量约为70.74万股，约占公司当前总股本的0.87%，按回购金额下限测算，预计回购股份数量约为35.38万股，约占公司当前总股本的0.44%，具体回购股份的数量以回购期限届满时实际回购的股份数量为准。
回购股份的实施期限为自2019年第二次临时股东大会审议通过回购股份方案之日起12个月内。
4、相关风险提示：
（1）本次回购存在回购期限内公司股票价格持续超出回购方案披露的价格区间，导致回购方案无法顺利实施的风险；
（2）若发生对公司股票交易价格产生重大影响的重大事项或公司董事会决定终止本次回购方案等事项，则存在回购方案无法顺利实施的风险；
（3）公司此次回购股份用于员工持股计划或者股权激励，可能存在因股权
激励未能经股东大会等决策机构审议通过、股权激励对象放弃认购股份等原因，导致已回购股票无法全部授出的风险。
一、回购方案的主要内容
（一）回购股份的目的和用途
基于对公司价值的判断和未来可持续发展的坚定信心，为了维护广大投资者利益，增强投资者对公司的投资信心，同时为了建立完善的长效激励机制，充分调动公司中高级管理人员、核心及骨干人员的积极性，推进公司的长远发展，在综合考虑公司财务状况以及未来的盈利能力的情况下，依据相关规定，公司决定通过集中竞价交易方式回购部分社会公众股份。
本次回购的股份将用于员工持股计划或者股权激励，若公司回购的股份未能全部实施员工持股计划或股权激励，则剩余回购股份将依法予以注销。具体授权董事会依据有关法律法规决定实施方式。
（二）回购股份的方式
通过深圳证券交易所股票交易系统以集中竞价交易方式回购公司股份。
（三）回购股份的价格或价格区间、定价原则
本次回购股份的价格上限不超过人民币28.27元/股。具体回购价格根据公司二级市场股票价格、公司资金状况确定。若公司在回购期内发生派发红利、送红股、转增股本等除权、除息事项，自股价除权、除息日起，相应调整回购价格上限。
公司本次回购股份的价格上限不高于本次董事会决议公告日前30个交易日公司股票交易均价的150%。
（四）回购资金总额及资金来源
本次以不低于人民币1,000万元（含）且不超过人民币2,000万元（含）的自有资金回购公司股份。
（五）回购股份的种类、数量、占总股本的比例
1、回购股份的种类
公司已发行的人民币普通股（A股）股票。
2、回购股份的数量、占公司总股本的比例
在回购股份价格不超过人民币28.27元/股的条件下，按回购金额上限测算，预计回购股份数量约为70.74万股，约占公司当前总股本的0.87%，按回购金额下限测算，预计回购股份数量约为35.38万股，约占公司当前总股本的0.44%；具体回购数量以回购期限届满时实际回购的股份数量为准。
（六）回购股份的实施期限
本次回购股份的实施期限为自2019年第二次临时股东大会审议通过回购股份方案之日起12个月内。
公司董事会将在回购期限内根据市场情况择机作出回购决策并予以实施。如果触及以下条件，则回购期限提前届满：
1、如在回购期限内，回购资金使用金额达到最高限额，则回购方案实施完毕，即回购期限自该日起提前届满。
2、如公司董事会决议终止本回购方案，则回购期限自董事会决议终止本回购方案之日起提前届满。
公司不得在下列期间回购股份：
1、公司定期报告、业绩预告或者业绩快报公告前10个交易日内；
2、自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或者在决策过程中，至依法披露后2个交易日内；
3、中国证监会、深圳证券交易所规定的其他情形。
（七）预计回购完成后公司股权结构的变动情况
按照本次回购金额不超过人民币2,000万元，回购价格上限为28.27元/股进行测算，回购股份数量约为70.74万股，约占公司目前总股本8,088万股的0.87%；按照本次回购金额不低于人民币1,000万元，回购价格上限为28.27元/股进行测算，回购股份数量约为35.38万股，约占公司目前总股本8,088万股的0.44%。
1、若本次回购股份全部用于股权激励且全部锁定，则本次回购后，公司股
权变动情况如下：
（1）按照本次回购金额不超过人民币2,000万元测算
回购前 回购后
股份类别 增减变动（万股）
数量（万股） 比例（%） 数量（万股）比例（%）
有限售条 3,920.74 48.48 70.74 3,991.48 49.35
件股份
无限售条 4,167.26 51.52 -70.74 4,096.52 50.65
件股份
总股本 8,088.00 100.00 0.00 8,088.00 100.00
注：以上数据系根据截至《关于以集中竞价交易方式回购股份方案》出具日的股权激励限制性股票解禁和回购注销情况测算，后续实际股份变动情况以后续进展公告为准。
（2）按照本次回购金额不低于人民币1,000万元测算
回购前 回购后
股份类别 增减变动（万股）
数量（万股） 比例（%） 数量（万股）比例（%）
有限售条 3,920.74 48.48 35.38 3956.12 48.91
件股份
无限售条 4,167.26 51.52 -35.38 4131.88 51.09
件股份
总股本 8,088.00 100.00 0.00 8,088.00 100.00
注：以上数据系根据截至《关于以集中竞价交易方式回购股份方案》出具日的股权激励限制性股票解禁和回购注销情况测算，后续实际股份变动情况以后续进展公告为准。
2、若公司未能实施股权激励，对回购的股份予以注销，则本次回购后，公司股权变动情况如下：
（1）按照本次回购金额不超过人民币2,000万元测算
回购前 回购后
股份类别 增减变动（万股）
数量（万股） 比例（%） 数量（万股）比例（%）
有限售条 3,920.74 48.48 0.00 3,920.74 48.90
件股份
无限售条 4,167.26 51.52 -70.74 4,096.52 51.10
件股份
总股本 8,088.00 100.00 -70.74 8017.26 100.00
注：以上数据系根据截至《关于以集中竞价交易方式回购股份方案》出具日的股权激励限制性股票解禁和回购注销情况测算，后续实际股份变动情况以后续进展公告为准。
（2）按照本次回购金额不低于人民币1,000万元测算
回购前 回购后
股份类别 增减变动（万股）
数量（万股） 比例（%） 数量（万股）比例（%）
有限售条 3,920.74 48.48 0.00 3,920.74 48.69
件股份
无限售条 4,167.26 51.52 -35.38 4131.88 51.31
件股份
总股本 8,088.00 100.00 -35.38 8,052.62 100.00
注：以上数据系根据截至《关于以集中竞价交易方式回购股份方案》出具日的股权激励限制性股票解禁和回购注销情况测算，后续实际股份变动情况以后续进展公告为准。
具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准。
（八）管理层关于本次回购股份对公司经营、盈利能力、财务、研发、债务履行能力、未来发展影响和维持上市地位等情况的分析
公司本次回购反映了管理层和主要股东对公司内在价值的肯定和对未来可持续发展的坚定信心，有利于实现全体股东价值的回归和提升，有利于保护全体股东特别是中小股东的利益、增强公众投资者信心；本次回购股份用于员工持股计划、股权激励或减少注册资本，有利于进一步完善公司的长效激励机制，充分调动公司中高级管理人员、核心及骨干人员的积极性，推进公司的长远发展。
截至2018年9月30日，公司未经审计的财务数据如下：总资产为137,355.83万元，货币资金金额15,189.60万元，归属于上市公司股东的净资产为87,232.27万元，资产负债率（合并口径）32.56%。按2018年9月30日未经审计的财务数据及本次最高回购资金上限2,000万元测算，回购资金约占公司截至2018年9月30日总资产的1.46%、归属于上市公司股东的净资产的2.29%。
根据公司目前经营、财务及未来发展规划，公司回购资金总额不低于人民币1,000万元（含）且不超过人民币2,000万元（含）不会对公司经营、盈利能力、财务、研发、债务履行能力、未来发展等产生重大影响，股份回购计划的实施不会导致公司控制权发生变化，不会改变公司的上市公司地位，不会导致公司的股权分布不符合上市条件。
（九）上市公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人在董事会作出回购
