证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2023-038
德艺文化创意集团股份有限公司
关于聘请公司 2023 年度财务审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年
4 月 26 日召开了第四届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于聘请公司 2023 年度财务审计机构的议案》，现将有关情况公告如下：
一、续聘年度审计机构的情况说明
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴会计师事务所”）具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，作为本公司2022 年度审计机构，华兴会计师事务所在 2022 年度审计工作中，认真负责地完成了各项审计任务，勤勉尽责地履行了相关职责，出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
公司 2022 年度审计费用为 60 万元，系根据审计范围和审计工作
量，参照有关规定和标准确定。根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等有关规定，现拟继续聘请华兴会计师事务所为公司 2023年度财务审计机构，聘期一年，自股东大会审议通过之日起计算。
二、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
华兴会计师事务所前身系福建华兴会计师事务所，创立于1981年，隶属福建省财政厅。1998年12月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009年1月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013年12月，转制为福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。2019年7月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。
华兴会计师事务所为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼，首席合伙人为林宝明先生。
截至2022年12月31日，华兴会计师事务所拥有合伙人61名、注册会计师326名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师162人。
华兴会计师事务所2022年度经审计的收入总额为42,044.78万元，其中审计业务收入39,595.84万元，证券业务收入21,407.04万元。2022年度为76家上市公司提供年报审计服务，上市公司主要行业为制造业、批发和零售业、信息传输、软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业等，审计收费总额（含税）为9,085.74万元，其中本公司同行业上市公司审计客户2家。
2、投资者保护能力
截至2022年12月31日，华兴会计师事务所已购买累计赔偿限额为8,000万元的职业保险，未计提职业风险基金。职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。
华兴会计师事务所近三年未发生因执业行为导致的民事诉讼。
3、独立性和诚信记录
华兴会计师事务所近三年不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施及纪律处分的情况。无从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施。
（二）项目组成员信息
1、基本信息
拟签字项目合伙人：陈依航，注册会计师，1994年起取得注册会计师资格，1991年开始在华兴会计师事务所执业，1992年起从事上市公司审计，近三个审计年度签署和复核了东百集团、三木集团、嘉诚国际、欧派家居、达意隆等多家上市公司审计报告，具备相应专业胜任能力。
拟签字注册会计师：咸传芝，注册会计师，2016年起从事上市公司审计，2016年开始在华兴会计师事务所执业，2017年开始为本公司提供审计服务，近三年签署了德艺文创、永超新材等2家上市公司和挂牌公司审计报告。
项目质量控制复核人：陈碧芸，注册会计师，1993年开始在华兴会计师事务所执业，1998年开始从事上市公司审计业务。近三年先后签署福建纳川管材科技股份有限公司、广东东箭汽车科技股份有限公司、福建大娱号信息科技股份有限公司等上市及挂牌公司审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人陈依航、签字注册会计师咸传芝、项目质量控制复核人陈碧芸，近三年未受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
华兴会计师事务所及项目合伙人陈依航、签字注册会计师咸传芝、项目质量控制复核人陈碧芸，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
华兴会计师事务所为公司提供的2022年度财务审计费用为60万元，2021年度财务审计费用为60万元，本期审计费用系华兴会计师事务所根据审计的具体工作量并参照市场价格确定。
董事会提请股东大会授权公司管理层根据2023年公司实际业务情况和市场情况等与华兴会计师事务所协商确定审计费用。
三、续聘会计师事务所履行的程序
1、董事会对议案审议和表决情况
公司于2023年4月26日召开的第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于聘请公司2023年度财务审计机构的议案》，表决情况：7人同意，占公司全体董事人数的100%，无弃权票和反对票。本议案尚需提交股东大会审议。
2、审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会对华兴会计师事务所的执业情况进行了
充分的了解，在查阅了华兴会计师事务所有关资格证照、相关信息和诚信纪录后，一致认可华兴会计师事务所的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力。审计委员会就关于续聘公司2023年度会计师事务所的事项形成了书面审核意见，同意续聘华兴会计师事务所为公司2023年度财务审计机构并提交公司董事会审议。
3、公司独立董事对本次聘请公司2023年度财务审计机构事项进行了审核并发表了事前认可意见和同意的独立意见如下：
（1）事前认可意见：华兴会计师事务所具有证券、期货相关业务资质，并具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。在执业过程中该所坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽的职责，有利于提高上市公司审计工作的质量，有利于保护上市公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。因此，我们同意续聘华兴会计师事务所为公司2023年度财务审计机构，并同意将该议案提交公司第四届董事会第三十二次会议审议。
（2）独立意见：经核查，华兴会计师事务所具备证券期货相关业务审计从业资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，为公司出具的各期审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。公司董事会对《关于聘请公司2023年度财务审计机构的议案》的审议和表决程序符合有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定。公司独立董事一致同意续聘华兴会计师事务所为公司2023年度财务审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
4、生效日期
公司第四届董事会第三十二次会议审议通过续聘华兴会计师事务所为公司2023年度财务审计机构，聘用期自2022年年度股东大会审议通过之日起生效，有效期为一年。
四、备查文件
1、公司第四届董事会第三十二次会议决议；
2、审计委员会履职的证明文件；
3、独立董事关于第四届董事会第三十二次会议相关事项的独立意见；
4、独立董事关于第四届董事会第三十二次会议相关事项的事前认可意见；
5、拟聘任会计师事务所营业证照、执业证书，拟负责具体审计业务的签字注册会计师执业证照。
特此公告。
德艺文化创意集团股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 26 日
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