300638 深市 广和通

    上市公司并购重组财务顾问专业意见附表

        第 3 号——发行股份购买资产

                  深圳市广和通无线股  财务顾问名  华泰联合证券有限责任公
上市公司名称      份有限公司          称          司

证券简称          广和通              证券代码    300638.SZ

购买资产类型        完整经营性资产 √  不构成完整经营性资产□

交易对方          深圳前海红土并购基金合伙企业（有限合伙）、深圳建华开源私募
                  股权投资基金管理有限公司、深圳市创新投资集团有限公司

交易对方是否为上  是 □    否 √        是否构成关联交易  是 □    否 √

市公司控股股东

上市公司控制权是  是 □    否 √        交易完成后是否触  是 □    否 √

否变更                                发要约收购义务

                  深圳市广和通无线股份有限公司拟通过发行股份及支付现金的方式
方案简介          购买深圳前海红土并购基金合伙企业（有限合伙）、深圳建华开源
                  私募股权投资基金管理有限公司和深圳市创新投资集团有限公司合
                  计持有的深圳市锐凌无线技术有限公司 51%股权并募集配套资金。

 序号                核查事项                核查意见      备注与说明

                                              是  否

一、上市公司是否符合发行股份购买资产条件

1.1      本次交易是否有利于提高上市公司资产  是

        质量、改善公司财务状况和增强持续盈

        利能力

        是否有利于上市公司减少关联交易和避  是

        免同业竞争，增强独立性

1.2      上市公司最近一年及一期财务会计报告  是

        是否被注册会计师出具无保留意见审计

        报告

        被出具保留意见、否定意见或者无法表              不适用

        示意见的审计报告的，注册会计师是否

        专项核查确认

        该保留意见、否定意见或者无法表示意              不适用

        见所涉及事项的重大影响是否已经消除

        或者将通过本次交易予以消除

1.3      上市公司发行股份所购买的资产，是否  是          交易对方之深创投、建
        为权属清晰的经营性资产，并能在约定              华开源已将所持的标的
        期限内办理完毕权属转移手续                      资产质押给招商银行股
                                                            份有限公司深圳分行。
                                                            深创投、建信华讯已与
                                                            招商银行股份有限公司


                                                            深圳分行签署《授信协
                                                            议之补充协议》，各方
                                                            一致同意，于广和通召
                                                            开股东大会审议通过购
                                                            买资产交易之日起一个
                                                            工作日内，解除在深创
                                                            投、建信华讯分别持有
                                                            的锐凌无线 7%股权、
                                                            17%股权之上所设定的
                                                            以招商银行股份有限公
                                                            司深圳分行为质押权人
                                                            的质押。

1.4      是否符合《上市公司证券发行管理办法》 是

        第三十九条的规定

二、交易对方的情况

2.1      交易对方的基本情况

2.1.1    交易对方的名称、企业性质、注册地、  是

        主要办公地点、法定代表人、税务登记

        证号码与实际情况是否相符

2.1.2    交易对方是否无影响其存续的因素      是

2.1.3    交易对方为自然人的，是否未取得其他              不适用

        国家或者地区的永久居留权或者护照

2.1.4    交易对方阐述的历史沿革是否真实、准  是

        确、完整，不存在任何虚假披露

2.2      交易对方的控制权结构

2.2.1    交易对方披露的产权及控制关系是否全  是

        面、完整、真实

2.2.2    如交易对方成立不足一年或没有开展实              不适用

        际业务，是否已核查交易对方的控股股

        东或者实际控制人的情况

2.2.3    是否已核查交易对方的主要股东及其他  是

        管理人的基本情况

2.3      交易对方的实力

2.3.1    是否已核查交易对方从事的主要业务、  是

        行业经验、经营成果及在行业中的地位

2.3.2    是否已核查交易对方的主要业务发展状  是

        况

2.3.3    是否已核查交易对方的财务状况，包括  是

        资产负债情况、经营成果和现金流量情

        况等

2.4      交易对方的资信情况


2.4.1    交易对方及其高级管理人员、交易对方  是

        的实际控制人及其高级管理人员最近 5

        年内是否未受到过行政处罚（不包括证

        券市场以外的处罚）、刑事处罚或者涉

        及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者

        仲裁

        交易对方及高级管理人员最近 5 年内是  是

        否未受到与证券市场无关的行政处罚

2.4.2    交易对方是否未控制其他上市公司      是

        如控制其他上市公司的，该上市公司的              不适用

        合规运作情况，是否不存在控股股东资

        金占用、违规担保等问题

2.4.3    交易对方是否不存在其他不良记录      是

2.5      交易对方与上市公司之间的关系

2.5.1    交易对方与上市公司之间是否不存在关  是          本次交易前，交易对方
        联关系                                            之前海红土持有上市公
                                                            司 2.47%股权，深创投
                                                            持有上市公司 0.56%股
                                                            权，建华开源股东建信
                                                            投资持有上市公司

                                                            0.81%股权

2.5.2    交易对方是否未向上市公司推荐董事或  是

        者高级管理人员的情况

2.6      交易对方是否承诺在限定期限内不以任  是

        何形式转让其所持股份

2.7      交易对方是否不存在为他人代为持有股  是

        份的情形

三、上市公司定向发行所购买资产的情况

3.1      购买资产所属行业是否符合国家产业政  是

        策鼓励范围

        若不属于，是否不存在影响行业发展的              不适用

        重大政策因素

3.2      购买资产的经营状况

3.2.1    购买的资产及业务在最近 3 年内是否有  是          标的公司为收购

        确定的持续经营记录                                Sierra Wireless 车载
                                                            无线通信模组业务所设
                                                            立主体，相关车载无线
                                                            通信模组业务拥有 3 年
                                                        以上持续经营记录

3.2.2    交易对方披露的取得并经营该项资产或  是

        业务的时间是否真实

3.2.3    购买资产最近 3 年是否不存在重大违法  是


        违规行为

3.3      购买资产的财务状况

3.3.1    该项资产是否具有持续盈利能力        是

3.3.2    收入和利润中是否不包含较大比例（如  是

        30%以上）的非经常性损益

3.3.3    是否不涉及将导致上市公司财务风险增  是

        加且数额较大的异常应收或应付账款

3.3.4    交易完成后是否未导致上市公司的负债  是

        比例过大（如超过 70%），属于特殊