300638 深市 广和通

    上市公司并购重组财务顾问专业意见附表

          第 2 号——重大资产重组

                  深圳市广和通无线股  独立财务顾问名  华泰联合证券有限责任
上市公司名称      份有限公司          称              公司

证券简称          广和通              证券代码        300638

交易类型          购买 √    出售 □    其他方式 □

                  深圳前海红土并购  是否构成关联交  是 □    否 √

                  基金合伙企业（有限  易

                  合伙）、深圳建华开

交易对方          源私募股权投资基

                  金管理有限公司、深

                  圳市创新投资集团

                  有限公司

                  深圳市广和通无线股份有限公司拟通过发行股份及支付现金的方
                  式购买深圳前海红土并购基金合伙企业（有限合伙）、深圳建华开
本次重组概况      源私募股权投资基金管理有限公司和深圳市创新投资集团有限公
                  司合计持有的深圳市锐凌无线技术有限公司 51%股权并募集配套
                  资金。

判断构成重大资产  标的公司营业收入与上市公司 2020 年度营业收入比较触及《上市
重组的依据        公司重大资产重组管理办法》中重大资产重组认定标准。

                  深圳市广和通无线股份有限公司拟通过发行股份及支付现金的方
                  式购买深圳前海红土并购基金合伙企业（有限合伙）、深圳建华开
方案简介          源私募股权投资基金管理有限公司和深圳市创新投资集团有限公
                  司合计持有的深圳市锐凌无线技术有限公司 51%股权并募集配套
                  资金。

 序号                核查事项                核查意见      备注与说明

                                              是    否

一、交易对方的情况

1.1      交易对方的基本情况

1.1.1    交易对方的名称、企业性质、注册地、主  是

        要办公地点、法定代表人、税务登记证号

        码与实际情况是否相符

1.1.2    交易对方是否无影响其存续的因素      是

1.1.3    交易对方为自然人的，是否未取得其他国                不适用

        家或者地区的永久居留权或者护照

1.1.4    交易对方阐述的历史沿革是否真实、准  是

        确、完整，不存在任何虚假披露

1.2      交易对方的控制权结构


1.2.1    交易对方披露的产权及控制关系是否全  是

        面、完整、真实

1.2.2    如交易对方成立不足一年或没有开展实                不适用

        际业务，是否已核查交易对方的控股股东

        或者实际控制人的情况

1.2.3    是否已核查交易对方的主要股东及其他  是

        管理人的基本情况

1.3      交易对方的实力

1.3.1    是否已核查交易对方从事的主要业务、行  是

        业经验、经营成果及在行业中的地位

1.3.2    是否已核查交易对方的主要业务发展状  是

        况

1.3.3    是否已核查交易对方的财务状况，包括资  是

        产负债情况、经营成果和现金流量情况等

1.4      交易对方的资信情况

1.4.1    交易对方及其高级管理人员、交易对方的  是

        实际控制人及其高级管理人员最近 5 年

        内是否未受到过行政处罚（不包括证券市

        场以外的处罚）、刑事处罚或者涉及与经

        济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁

        交易对方及其高级管理人员最近 5 年是  是

        否未受到与证券市场无关的行政处罚

1.4.2    交易对方是否未控制其他上市公司      是

        如控制其他上市公司的，该上市公司的合                不适用

        规运作情况，是否不存在控股股东占用上

        市公司资金、利用上市公司违规提供担保

        等问题

1.4.3    交易对方是否不存在其他不良记录      是

1.5      交易对方与上市公司之间的关系

1.5.1    交易对方与上市公司之间是否不存在关  是            本次交易前，交易对
        联关系                                              方之前海红土持有
                                                              上市公司 2.47%股
                                                              权，深创投持有上市
                                                              公司 0.56%股权，建
                                                              华开源股东建信投
                                                              资持有上市公司

                                                              0.81%股权

1.5.2    交易对方是否未向上市公司推荐董事或  是

        者高级管理人员的情况

1.6      交易对方是否承诺在限定期限内不以任  是

        何形式转让其所持股份

1.7      交易对方是否不存在为他人代为持有股  是


        份的情形

二、上市公司重组中购买资产的状况
（适用于上市公司购买资产、对已设立企业增资、接受附义务的赠与或者托管资产等情况）

2.1      购买资产所属行业是否符合国家产业政  是

        策鼓励范围

        若不属于，是否不存在影响行业发展的重                不适用

        大政策因素

2.2      购买资产的经营状况

2.2.1    购买的资产及业务在最近 3 年内是否有  是            标的公司为收购

        确定的持续经营记录                                  Sierra Wireless 车
                                                              载无线通信模组业
                                                              务所设立主体，相关
                                                              车载无线通信模组
                                                              业务拥有 3 年以上
                                                            持续经营记录

2.2.2    交易对方披露的取得并经营该项资产或  是

        业务的时间是否真实

2.2.3    购买资产最近 3 年是否不存在重大违法  是

        违规行为

2.3      购买资产的财务状况

2.3.1    该项资产是否具有持续盈利能力        是

2.3.2    收入和利润中是否不包含较大比例（如  是

        30%以上）的非经常性损益

2.3.3    是否不涉及将导致上市公司财务风险增  是

        加且数额较大的异常应收或应付帐款

2.3.4    交易完成后是否未导致上市公司的负债  是

        比例过大（如超过 70%），属于特殊行业

        的应在备注中说明

2.3.5    交易完成后上市公司是否不存在将承担  是

        重大担保或其他连带责任，以及其他或有

        风险问题

2.3.6    相关资产或业务是否不存在财务会计文  是

        件虚假记载；或者其他重大违法行为

2.4      购买资产的权属状况

2.4.1    权属是否清晰                        是

2.4.1.1  是否已经办理了相应的权属证明，包括相  是

        关资产的所有权、土地使用权、特许经营

        权、知识产权或其他权益的权属证明


2.4.1.2  交易对方向上市公司转让前述资产是否        否    交易对方之深创投、
        不存在政策障碍、抵押或冻结等权利限制                建华开源已将所持
                                                              的标的资产质押给
                                                              招商银行股份有限
                                                              公司深圳分行。锐凌
                                                              无线、深创投、建信
                                                              华讯、招商银行股份
                                                              有限公司深圳分行
                                                              已签署《授信协议之
                                                              补充协议》，各方一
                                                              致同意，于广和通召
                                                              开股东大会审议通