证券代码：300605 证券简称：恒锋信息 公告编号：2021-085
恒锋信息科技股份有限公司
关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施和
相关承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
重要提示：本公告在分析本次发行对即期回报的摊薄影响过程中，对公司2021 年度、2022 年度主要财务指标的假设与分析性描述，以及本次向不特定对象发行可转换公司债券后对公司主要财务指标影响的假设与分析性描述均不构成公司的盈利预测，制定填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。公司提示投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）要求，为保障中小投资者利益，恒锋信息科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）就本次向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“本次发行”）对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，提出了具体的填补回报措施，董事、高管、控股股东、实际控制人作出承诺，具体如下：
一、本次发行对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设条件
1、假设宏观经济环境、产业政策及公司所处行业未发生重大不利变化；
设 2022 年 12 月 31 日全部未转股（即转股率为 0）和 2022 年 6 月 30 日全部转
股（即转股率 100%且转股时一次性全部转股）两种情形。该完成时间仅用于计算本次发行对即期回报的影响，最终以经中国证监会注册的发行数量和本次发行方案的实际完成时间及可转债持有人完成转股的实际时间为准。
3、本次向不特定对象发行可转债的募集资金总额为 24,996.90 万元，不考虑相关发行费用的影响。本次可转债发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
4、为量化分析本次发行可转换公司债券对即期回报摊薄的影响，假设本次发行的转股价格为 14.86 元/股（该转股价格仅为模拟测算价格，并不构成对实际转股价格的数值预测）。本次向不特定对象发行可转换公司债券实际初始转股价格由股东大会授权公司董事会在发行前根据市场和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
5、公司 2020 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母
公司股东的净利润分别为 5,893.64 万元和 5,224.01 万元，假设 2021 年扣非前后
归属于母公司所有者的净利润相比 2020 年上升 10%，2022 年扣非前后归属于母公司所有者的净利润相比 2021 年分别下降 10%、持平及上升 10%（该假设分析不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）。
6、假设 2021 年 12 月 31 日归属母公司所有者权益=2021 年期初归属于母公
司所有者权益+2021 年归属于母公司所有者的净利润－当期现金分红金额。
7、假设在预测公司 2021 年末及 2022 年末总股本时，以截至 2021 年 6 月
30 日总股本 16,456.4624 万股为基础，仅考虑本次发行完成并全部转股后的股票数对股本的影响，不考虑公司其余日常回购股份、利润分配或其他因素导致股本发生的变化。
8、假设本次可转债在发行完成后全部以负债项目在财务报表中列示。该假设仅为模拟测算财务指标使用，具体情况以发行完成后的实际会计处理为准；另
外，不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及可转债利息费用的影响。
9、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务
费用、投资收益）等的影响。以上假设及关于本次发行对公司主要财务数据及财
务指标的影响测算，不代表公司对 2021 年度和 2022 年度经营情况及发展趋势的
判断，不构成对公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进
行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对每股收益及净资产收益
率的影响，具体情况如下：
2020 年 2021 年 2022 年/2022-12-31
项 目 /2020-12-31 /2021-12-31 2022-12-31 2022-6-30
全部未转股 全部转股
总股本（万股） 16,530.05 16,456.46 16,456.46 18,138.62
情况一：假设 2022 年归属于母公司股东的净利润同比降低-10%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 5,893.64 6,483.01 5,834.71 5,834.71
扣除非经常性损益后归属于母公司所有 5,224.01 5,746.41 5,171.77 5,171.77
者的净利润（万元）
归属母公司所有者权益（万元） 48,026.45 53,682.95 59,517.66 84,514.56
基本每股收益（元/股） 0.36 0.39 0.35 0.32
扣除非经常性损益每股收益（元/股） 0.32 0.35 0.31 0.29
每股净资产（元/股） 2.91 3.26 3.62 4.66
加权平均净资产收益率 10.13% 12.73% 10.31% 9.50%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收 8.98% 11.28% 9.14% 8.42%
益率
情况二：假设 2022 年归属于母公司股东的净利润同比增长 0%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 5,893.64 6,483.01 6,483.01 6,483.01
扣除非经常性损益后归属于母公司所有 5,224.01 5,746.41 5,746.41 5,746.41
者的净利润（万元）
归属母公司所有者权益（万元） 48,026.45 53,682.95 60,165.96 85,162.86
基本每股收益（元/股） 0.36 0.39 0.39 0.36
扣除非经常性损益每股收益（元/股） 0.32 0.35 0.35 0.32
每股净资产（元/股） 2.91 3.26 3.66 4.70
加权平均净资产收益率 10.13% 12.73% 11.39% 10.53%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收 8.98% 11.28% 10.09% 9.34%
益率
情况三：假设 2022 年归属于母公司股东的净利润同比增长 10%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 5,893.64 6,483.01 7,131.31 7,131.31
扣除非经常性损益后归属于母公司所有 5,224.01 5,746.41 6,321.05 6,321.05
者的净利润（万元）
归属母公司所有者权益（万元） 48,026.45 53,682.95 60,814.26 85,811.16
基本每股收益（元/股） 0.36 0.39 0.43 0.39
扣除非经常性损益每股收益（元/股） 0.32 0.35 0.38 0.35
每股净资产（元/股） 2.91 3.26 3.70 4.73
加权平均净资产收益率 10.13% 12.73% 12.46% 11.56%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收 8.98% 11.28% 11.04% 10.24%
益率
二、本次可转换公司债券摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，可转换公司债券未来转股将使得本公司的股本规模及净资
产规模相应增加。另外，本次向不特定对象发行的可转换债券设有转股价格向下
修正条款，在该条款被触发时，公司可能申请向下修正转股价格，导致因本次可
转换债券转股而新增的股本总额增加。由于募投项目需要一定周期，且项目产生
效益也需要一定的时间，在公司总股本和净资产均增加的情况下，如果公司净利
润保持平稳或出现下滑或增长幅度小于总股本和净资产的增长幅度，则每股收益
等指标都将出现一定幅度的下降，本次募集资金到位后公司即期回报（每股收益
等财务指标）存在被摊薄的风险。
三、本次发行的必要性和合理性
本次发行募集资金投资项目经过公司严格论证，项目实施有利于进一步提高
公司的核心竞争力，增强公司的可持续发展能力，具有
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