300561 深市 汇金科技

证券简称：汇金科技          证券代码：300561        上市地：深圳证券交易所
          珠海汇金科技股份有限公司

 发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募
    集配套资金暨关联交易报告书（草案）

        项目                          交易对方名称

发行股份、可转换公司债          卓沃信息技术（上海）有限公司

券及支付现金购买资产的                    梁邦龙

      交易对方                            陆晓奕

                                          王亚荣

募集配套资金的交易对方              不超过 35 名特定对象

                独立财务顾问

                二〇二〇年七月


                        声 明

    一、上市公司声明

  上市公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本次重组申请文件内容的真实、准确、完整，并对本报告书及摘要的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。

  如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，上市公司全体董事、监事、高级管理人员将暂停转让其在上市公司拥有权益的股份。

  本次交易相关事项尚待取得有关审批机关的批准或核准。审批机关对本次交易所做的任何决定或意见，均不表明其对上市公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实之陈述。

  本次交易完成后，上市公司经营与收益的变化，由上市公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者在评价上市公司本次交易时，除本报告书及摘要内容以及与本报告书及摘要同时披露的相关文件外，还应认真考虑本报告书披露的各种风险因素。

  投资者若对本报告书及摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或者其他专业顾问。

    二、交易对方声明

  本次重大资产重组的交易对方已出具承诺函，将及时向上市公司提供本次重组相关信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。


  如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让其在汇金科技拥有权益的股份（如有）。

    三、中介机构声明

  本次重组的独立财务顾问江海证券有限公司、法律顾问广东精诚粤衡律师事务所、审计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）和资产评估机构北京天健兴业资产评估有限公司均承诺，如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，若中介机构未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。


                        目  录


    声 明 ...... 1

  一、上市公司声明...... 1

  二、交易对方声明...... 1

  三、中介机构声明...... 2

  目  录 ...... 3

  释  义 ...... 8

  一、一般术语...... 8

  二、专业术语...... 10

  重大事项提示 ...... 13

  一、本次交易方案概述...... 13

  二、本次交易构成关联交易...... 17

  三、本次交易构成重大资产重组...... 17

  四、本次交易不构成重组上市...... 18

  五、发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产...... 18

  六、向特定对象发行股份募集配套资金...... 28

  七、本次交易对上市公司的影响...... 31

  八、本次交易已履行和尚需履行的决策程序和批准程序...... 35

  九、本次重组相关方作出的重要承诺...... 35

  十、上市公司控股股东、实际控制人对本次重组的原则性意见...... 44
  十一、上市公司控股股东及其一致行动人、董事、高级管理人员自本次重组

  复牌之日至实施完毕期间的股份减持计划...... 44

  十二、本次重组对中小投资者权益保护的安排...... 44

  十三、独立财务顾问的保荐机构资格...... 48

  重大风险提示 ...... 49

  一、本次交易相关的风险...... 49

  二、标的公司经营相关的风险...... 52

  三、其他风险...... 55

  第一节 本次交易概况 ...... 57


  一、本次交易的背景...... 57

  二、本次交易的目的...... 59

  三、本次交易的决策过程...... 63

  四、本次交易具体方案...... 63

  五、本次交易的性质...... 70

  六、本次交易对上市公司的影响...... 71

  第二节 上市公司基本情况 ...... 76

  一、上市公司基本情况...... 76

  二、历史沿革和股本演变...... 77

  三、上市公司最近六十个月控股权变动情况...... 86

  四、上市公司最近三年重大资产重组情况...... 86

  五、主营业务发展情况...... 86

  六、上市公司主要财务数据和财务指标...... 87

  七、公司控股股东及实际控制人情况...... 87

  八、上市公司合法合规情况...... 88

  第三节 交易对方基本情况 ...... 89

  一、卓沃信息技术（上海）有限公司...... 89

  二、陆晓奕...... 93

  三、梁邦龙...... 95

  四、王亚荣...... 97

  五、其他事项说明...... 98

  第四节 交易标的基本情况 ...... 100

  一、标的公司基本情况...... 100

  二、最近三年的资产评估、交易、增资及改制情况...... 106

  三、主要资产的权属情况、主要负债及对外担保情况...... 107

  四、标的公司未决诉讼、仲裁及行政处罚事项...... 113

  五、标的公司主营业务发展情况...... 116

  六、标的公司主要财务指标...... 144

  七、标的公司主要会计政策及相关会计处理...... 145

  八、本次交易为企业股权的说明...... 146
  九、卓沃网络不涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、建设许可等有关

  报批事项...... 147

  第五节 非现金支付方式情况 ...... 148


  一、本次交易方案概况...... 148

  二、发行普通股购买资产的情况...... 148

  三、发行可转换公司债券购买资产的情况...... 152

  四、本次发行前后主要财务数据比较...... 158

  五、本次发行前后上市公司股本结构变化...... 159

  第六节 募集配套资金 ...... 160

  一、募集配套资金概况...... 160

  二、募集配套资金的普通股发行情况...... 160

  三、募集资金用途...... 162

  四、本次募集配套资金的必要性及合理性...... 162

  五、前次募集资金使用情况...... 166

  六、募集配套资金管理和使用的内部控制制度...... 172

  七、本次募集配套资金失败的补救措施...... 172
  八、对卓沃网络采取收益法评估时是否考虑募集配套资金投入的影响.. 172

  九、独立财务顾问的保荐机构资质...... 172

  第七节 标的资产的评估情况 ...... 173

  一、评估概况...... 173

  二、评估方法...... 173

  三、卓沃网络评估情况...... 180
  四、上市公司董事会对本次交易标的评估的合理性和定价公允性的分析 221

  五、独立董事对评估独立性和定价公允性的独立意见...... 228

  第八节 本次交易合同的主要内容...... 230

  一、购买资产协议主要内容...... 230

  二、业绩补偿协议主要内容...... 240

  第九节 本次交易的合规性分析...... 250

  一、本次交易符合《重组办法》第十一条规定...... 250

  二、本次交易不构成《重组办法》第十三条规定的重组上市...... 252

  三、本次交易符合《重组办法》第四十三条规定...... 253

  四、本次交易的整体方案符合《重组规定》第四条的规定...... 255
  五、本次交易符合《重组办法》第四十四条及其适用意见、相关监管问答的

  要求...... 256

  六、本次交易符合《重组审核规则》相关规定的说明...... 257


  七、本次交易符合《持续监管办法》相关规定的说明...... 259
  八、本次发行可转换公司债券购买资产符合《持续监管办法》、《重组办法》、

  《重组审核规则》的相关规定...... 260
  九、本次募集配套资金符合《发行注册管理办法》相关规定的说明.... 261
  十、本次交易符合《重组办法》第三条有关拟购买资产存在资金占用问题的

  适用意见——证券期货法律适用意见第 10 号...... 264
  十一、独立财务顾问对本次交易是否符合《重组办法》的规定发表的核查意

  见...... 264
  十二、律师对本次交易是否符合《重组办法》的规定发表的核查意见.. 264

  第十节 管理层讨论与分析 ...... 265

  一、本次交易前上市公司的财务状况和经营成果的讨论与分析...... 265

  二、标的公司行业特点...... 274

  三、对本次交易标的财务状况、盈利能力和现金流量分析...... 307
  四、本次交易对上市公司的持续经营能力、未来发展前景、当期每股收益等

  财务指标和非财务指标的影响分析...... 330

  第十一节 财务会计信息 ...... 341

  一、标的公司财务会计信息...... 341

  二、备考审阅财务会计信息...... 347

  第十二节 同业竞争与关联交易...... 352

  一、同业竞争情况...... 352

  二、关联交易情况...... 356

  第十三节 风险因素 ...... 364

  一、本次交易相关的风险...... 364

  二、标的公司经营相关的风险...... 367

  三、其他风险...... 370

  第十四节 其他重要事项 ...... 372
  一、本次交易完成后，上市公司不存在资金、资产被实际控制人或其他关联
  人占用的情形，不存在为实际控制人或其他关联人提供担保的情形.... 372

  二、标的资产股东及其关联方是否存在资金占用的情况...... 372
  三、上市公司负债结构是否合理，是否存在因本次交易大量增加负债（包括

  或有负债）的情况...... 372

  四、上市公司在最近十二个月发生资产交易情况...... 372


  五、本次交易对上市上市公司治理机制的影响...... 373
  六、本次交易完成后上市公司的现金分红政策及相应的安排、董事会对上述

  情况的说明...... 375

  七、关于本次交易相关人员买卖上市公司股票的自查情况...... 378

  八、本次交易完成后上市公司的独立性.....