证券代码：300495 证券简称：*ST 美尚 公告编号：2021-084
美尚生态景观股份有限公司
关于聘任 2021 年度会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、拟聘任的会计师事务所名称：北京中天华茂会计师事务所（普通合伙）。
2、原聘任的会计师事务所名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）。
3、原聘任的中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对美尚生态景观股份有限公司(以下简称“公司”)2020 年度财务报告进行了审计，并出具了无法表示意见的《2020年度审计报告》(中兴华审字(2021)第 021422 号)。
4、公司审计委员会、独立董事、董事会对拟聘任会计师事务所不存在异议。一、拟聘任会计师事务所的情况说明
美尚生态景观股份有限公司（以下简称“公司”或“美尚生态”）于 2021 年 7
月 2 日召开的第三届董事会第四十次会议和第三届监事会第三十八次会议审议通过
了《关于聘任 2021 年度会计师事务所的议案》，由于公司于 2021 年 5 月 28 日在江
苏省无锡市滨湖区山水城科教软件园 B 区 3 号楼美尚生态三楼会议室召开的 2020
年年度股东大会审议并否决了《关于续聘 2021 年度会计师事务所的议案》，故原聘任的中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）将不再担任公司 2021 年年报审计工作。为确保公司审计工作的独立性与客观性，同时不影响公司审计工作和信息披露的及时性，并结合公司的业务发展需求，同意公司聘任北京中天华茂会计师事务所（普通合伙）（以下简称“中天华茂”或“中天华茂事务所”）为公司 2021 年度外部审计机构，上述议案尚需提交公司股东大会审议。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
会计师事务所的名称：北京中天华茂会计师事务所（普通合伙）；
机构性质：普通合伙企业；
历史沿革：北京中天华茂会计师事务所（普通合伙）系由自然人邱文星、雷普
臣共同出资，经北京市工商行政管理局批准，于 2003 年 12 月 8 日成立，取得合伙
企业营业执照，注册号为 110000006336027 号；2003 年 12 月 3 日经北京市财政局
京财会【2003】2180 号文批准取得执业证书，证书编号：11000287。注册资本：50
万元；其中邱文星出资 30 万元，持股比例 60%，雷普臣出资 20 万元，持股比例 40%，
执行合伙企业事务的合伙人：邱文星。2014 年 7 月，经合伙人会议决议，原合伙人邱文星退伙，新入伙合伙人谢晓丽，执行合伙企业事务的合伙人变更为谢晓丽。
注册地址：北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 10 层 1001 内 04 单元
业务资质：审计职业资格证、证券服务业务备案
截至 2021 年 5 月 31 日，中天华茂会计师事务所已按照注册会计师协会的要求
提取了职业风险基金 731.34 万元，当前已经购买职业保险金额 800 万元，累计赔偿限额超过 1531.34 万元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，职业风险基金计提、职业保险购买符合相关规定。中天华茂会计师事务所不存在职业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。中天华茂会计师事务所的情况符合投资者保护的相关规定。
是否加入相关国际会计网络：否。
2、人员信息
上年末合伙人数量：2 人
注册会计师数量：5 人
从业人员数量：23 人
是否有注册会计师从事过证券服务业务：有。
拟签字注册会计师姓名和从业经历：拟签字注册会计师为谢晓丽、杨明。
谢晓丽为本所执行事务合伙人，2010 年 10 月入职本本所，2014 年 7 月聘任为
本所执行事务合伙人，参与审计的主要项目有东方网力科技股份有限公司、通动力信息技术（集团）有限公司及其下属多家子公司年度个别报表审计、北京旭阳宏业化工有限公司等旭阳集团下属子公司年度个别报表审计、阳光新业地产股份有限公
司及其下属子公司年度个别报表审计、北京国华置业有限公司及其下属子公司年度个别报表审计、中铝国际工程股份有限公司年度个别报表审计、北京青年旅行社股份有限公司年度个别报表审计等。
拟签字注册会计师杨明先生，2004 年 6 月入职中天华茂会计师事务所，目前任
技术合伙人职务，参与审计的重要项目有东方网力科技股份有限公司、北京中关村科金技术有限公司年报审计工作、软通动力信息技术（集团）有限公司年报审计工作、北京蓝汛通信技术有限责任公司及其下属子公司报表审计、天津国华盘山发电实业总公司及其下属子公司个别报表审计等。
3、业务信息
2020 年总收入为 7,377,311.1 元；其中审计业务收入为 5,184,103.62 元、证
券业务收入为 0.00 元；审计公司家数为 118 家；上市公司年报审计家数为 1 家。
是否有涉及上市公司所在行业审计业务经验：中天华茂事务所为东方网力科技股份有限公司提供了 2020 年度财务报表审计服务。
4、执业信息
中天华茂事务所及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。本次美尚生态项目的拟签字注册会计师为谢晓丽、杨明，简历如前项“（二）人员信息”所述。本次项目质量控制负责人为雷普臣，雷普臣自中天华茂事务所2003年12月成立以来，长期担任中天华茂事务所质量控制工作负责人，保障中天华茂事务所从未出现过重大审计责任事故。中天华茂事务所虽目前仅承接一家上市公司项目，但为多家境内外上市公司的重要组成部分提供了年度财务报告审计服务。
5、诚信记录
中天华茂事务所及拟签字注册会计师三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。
6、审计费用
审计费用定价原则主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价，具体费用以实际签署的合同为准。
三、拟新聘会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会履职情况
董事会审计委员会对中天华茂事务所进行了充分了解，并就其专业资质、业务能力、独立性和投资者保护能力进行了核查。经核查，一致认为其具备为公司服务的资质要求，能够较好地胜任工作，同意向董事会提议拟聘中天华茂事务所为公司2021 年度审计机构。
（二）独立董事事前认可和独立意见
公司独立董事对本次拟聘审计机构事项进行了审核并发表了事前认可意见和独立意见。独立董事认为：公司拟聘中天华茂事务所为公司 2021 年度外部审计机构，聘用程序符合《公司章程》等有关规定。中天华茂事务所符合证券法相关规定，具备为上市公司提供财务报告审计和内部控制审计服务的经验和能力，能够满足公司财务报告审计和内部控制审计工作要求。中天华茂事务所具备足够的独立性、专业胜任能力及投资者保护能力。同意聘任其为公司 2021 年度外部审计机构，并同意提交股东大会审议。
（三）董事会及监事会审议情况
公司召开的第三届董事会第四十次会议和第三届监事会第三十八次会议审议通过了《关于聘任 2021 年度会计师事务所的议案》，同意聘任中天华茂事务所为公司2021 年度审计机构，该事项尚需提交股东大会审议，并提请股东大会授权董事长根据当年审计工作情况确定审计费用。
（四）生效日期
本次拟聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、报备文件
1、《第三届董事会审计委员会第十五次会议决议》；
2、《第三届董事会第四十次会议决议》；
3、《独立董事关于聘任 2021 年度会计师事务的事前认可意见》；
4、《独立董事关于第三届董事会第四十次会议相关事宜的独立意见》；
5、《第三届监事会第三十八次会议决议》；
6、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。
美尚生态景观股份有限公司
董事会
2021 年 7 月 5 日
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