证券代码：300470 证券简称：中密控股 公告编号：2022-014
中密控股股份有限公司
2021年度财务决算报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、
完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
中密控股股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表及财务报表附注已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。结合公司实际经营情况，公司 2021 年度财务决算报告如下：
注：本报告所有表格若总计数与所列数值合计出现尾差，均为四舍五入所致。
一、合并后资产情况及分析
单位：人民币万元
资产 2021 年 12 2020 年 12 增（减）额 变动率 变动
月 31 日 月 31 日 原因
货币资金 42,873.22 76,088.51 -33,215.29 -43.65% 注 1
交易性金融资 52,333.54 13,504.50 38,829.04 287.53% 注 2
产
应收票据 2,993.28 3,381.65 -388.37 -11.48%
应收账款 49,713.33 45,033.91 4,679.42 10.39%
应收款项融资 19,599.50 17,052.63 2,546.87 14.94%
预付款项 913.57 727.67 185.90 25.55%
其他应收款 1,057.93 470.35 587.58 124.92% 注 3
存货 31,453.49 24,277.84 7,175.65 29.56%
合同资产 2,677.82 2,163.98 513.84 23.75%
其他流动资产 70.20 70.20 注 4
流动资产合计 203,685.88 182,701.04 20,984.84 11.49%
长期股权投资 1,136.86 1,183.07 -46.21 -3.91%
其他权益工具 1,000.00 1,019.48 -19.48 -1.91%
投资
固定资产 21,763.76 19,235.57 2,528.19 13.14%
在建工程 3,006.02 1,977.87 1,028.15 51.98% 注 5
使用权资产 72.92 72.92 注 6
无形资产 15,787.79 11,833.97 3,953.82 33.41% 注 7
开发支出 406.12 -406.12 -100.00% 注 8
商誉 16,924.06 8,910.95 8,013.11 89.92% 注 9
递延所得税资 1,773.12 1,704.56 68.56 4.02%
产
其他非流动资 1,708.39 534.40 1,173.99 219.68% 注 10
产
非流动资产合计 63,172.93 46,805.99 16,366.94 34.97% 注 11
资产总计 266,858.80 229,507.03 37,351.77 16.27%
2021 年末资产总额 266,858.80 万元，比上年末增加 37,351.77 万元，增长
16.27%，其中流动资产增长 11.49%，非流动资产增长 34.97%，变动幅度较大的科目原因分析如下：
注 1：货币资金较上年末下降 43.65%，主要是本年支付并购自贡新地佩尔阀门有限公司（以下简称“新地佩尔”）的款项，以及为使公司资金收益最大化，利用货币资金购买金融资产增加，期末货币资金余额减少；
注 2：交易性金融资产较上年末增长 287.53%，主要是为使闲置资金收益最大化而购买的相关金融资产增加；
注 3：其他应收款较上年末增长 124.92%，主要是支付投标保证金增加；
注 4：其他流动资产较上年末增加，主要是年末留抵的增值税进项税额增加；
注 5：在建工程较上年末增长 51.98%，主要是子公司四川日机密封件有限责任公司新建厂房的投入以及并表新地佩尔；
注 6：使用权资产较上年末增加，主要是财政部于 2018 年 12 月 7 日修订颁布
《企业会计准则第 21 号—租赁》，公司按规定在 2021 年 1 月 1 日起施行新租赁准
则；
注 7：无形资产较上年末增长 33.41%，主要是本年并表新地佩尔，合并日评估增值；
注 8：开发支出较上年末减少，主要是集团 ERP 软件、PLM 软件等达到可使用状
态，完成验收转为无形资产；
注 9：商誉较上年末增长 89.92%，主要是本年公司并购新地佩尔，购买成本超过购买日净资产公允价值，形成非同一控制下企业合并商誉；
注 10：其他非流动资产较上年末增长 219.68%，主要是继续推进的智能制造项目及扩能改造预付的长期资产款增加；
注 11：非流动资产较上年末增长 34.97%，主要是在建工程、无形资产、商誉及其他非流动资产共同影响的结果。
二、合并后负债和所有者权益情况及分析
单位：人民币万元
负债和所有者权 2021 年 12 2020 年 12 增（减）额 变动率 变动原
益（或股东权益） 月 31 日 月 31 日 因
短期借款 1,068.27 1,348.52 -280.25 -20.78%
应付票据 4,574.03 2,604.86 1,969.17 75.60% 注 1
应付账款 14,140.47 11,128.78 3,011.69 27.06%
合同负债 4,305.16 2,044.60 2,260.56 110.56% 注 2
应付职工薪酬 4,925.04 2,716.85 2,208.19 81.28% 注 3
应交税费 1,921.42 2,086.75 -165.33 -7.92%
其他应付款 5,956.17 51,773.76 -45,817.59 -88.50% 注 4
一年内到期的 17.10 17.10 注 5
非流动负债
其他流动负债 493.74 221.64 272.10 122.77% 注 6
流动负债合计 37,401.40 73,925.75 -36,524.35 -49.41% 注 7
租赁负债 56.42 0.00 56.42 注 8
递延收益 1,369.99 993.22 376.77 37.93% 注 9
递延所得税负 2,042.73 1,424.21 618.52 43.43% 注 10
债
非流动负债合计 3,469.13 2,417.44 1,051.69 43.50% 注 11
负债合计 40,870.53 76,343.19 -35,472.66 -46.46%
股本 20,817.13 19,669.21 1,147.92 5.84%
资本公积 85,105.16 40,132.82 44,972.34 112.06% 注 12
减：库存股 3,980.95 6,063.86 -2,082.91 -34.35% 注 13
其他综合收益 0.00 -20.43 20.43 100.00% 注 14
盈余公积 13,407.38 11,310.97 2,096.41 18.53%
未分配利润 110,293.21 87,807.08 22,486.13 25.61%
归属于母公司 225,641.93 152,835.79 72,806.14 47.64%
所有者权益合计
少数股东权益 346.34 328.05 18.29 5.57%
所有者权益合计 225,988.27 153,163.84 72,824.43 47.55%
负债和所有者权 266,858.80 229,507.03 37,351.77 16.27%
益总计
（一）、2021 年末负债合计 40,870.53 万元，较上年末减少 35,472.66 万元，
下降 46.46%，变动幅度较大的科目原因分析如下：
注 1：应付票据较上年末增加 75.60%，主要是开具给供应商用于支付款项的未到承兑期票据增加；
注 2：合同负债较上年末增加 110.56%，主要是按照新收入准则,公司向客户转让商品前，收取的合同对价增加；
注 3：应付职工薪酬较上年末增加 81.28% ，主要是受新冠疫情影响，特别是本
年 11 月公司总部突发疫情，导致一段时间的停工停产，公司适当减少了绩效的预发，以及并表新地佩尔导致年末职工薪酬余额较上年增加；
注 4：其他应付款较上年末减少 88.50%，主要是上年公司向特定对象发行股票，收到的募集资金 44,850.00 万元在本年完成全部法定变更，对应转为股本及资本公积；公司实施的“2018 年限制性股票激励计划”第一期达到解锁条件，本年解除限售，限制性股票回购义务减少；
注 5：一年内到期的非流动负债较上年增加，主要是一年内到期的租赁负债重分类；
注 6：其他流动负债较上年末增长 122.77%，主要是按照新收入准则，公司向客户转让商品前，收取的合同对价税额增加；
注 7：流动负债合计较上年减少 49.41%，主要是应付票据、合同负债、应付职工薪酬、其他应付款、其他流动负债等增减共同影响的结果；
注 8：租赁负债较上年末增加，主要是财政部于 2018 年 12 月 7 日修订颁布《企
业
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