证券代码：300432 证券简称：富临精工 公告编号：2026-022
富临精工股份有限公司
关于与战略投资方共同对子公司进行增资扩股暨关联交易的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
富临精工股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 2 月 2 日召开第五
届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于与战略投资方共同对子公司进行增资扩股暨关联交易的议案》。现将具体情况公告如下：
一、本次关联交易概述
（一）交易基本情况
鉴于公司与宁德时代新能源科技股份有限公司（以下简称“宁德时代”）签署了《战略合作协议》与《股票认购协议》，双方拟进一步深化产业链合作及战略协同，加快产业布局和资源整合，优化资本结构。为提升公司在锂电正极材料经营优势和综合竞争力，公司与宁德时代拟共同对公司控股子公司江西升华新材料有限公司（以下简称“江西升华”）增资扩股，公司拟将所持有的江西升华50,000万元债权转作对其增资，认购江西升华新增注册资本人民币40,650.4065万元，宁德时代拟现金增资人民币74,714.1913万元，认购江西升华新增注册资本人民币60,743.2450万元。本次增资价格以上海立信资产评估有限公司出具的资产评估报告为参考，增资价格为1.23元/注册资本。
本次增资完成后，江西升华的注册资本将由180,898.00万元增加至286,791.6515万元，公司持有江西升华的股权比例为将由79.5719%减少至64.3653%，宁德时代持有江西升华的股权比例将由18.7387%增加至33.0000%，江西升华仍为公司控股子公司，不会导致公司合并报表范围发生变化。
（二）本次交易构成关联交易
公司分别于2026年1月13日、2026年1月29日召开第五届董事会第三十次会议、2026年第二次临时股东会，审议通过了《关于公司向特定对象发行股票方案的议案》等相关议案，同意公司向特定对象宁德时代发行A股股票（以下简称“本
次发行”），上述认购主体根据本次发行方案与公司签署了《股票认购协议》。本次发行完成后，宁德时代持有公司的股份预计超过5%，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，宁德时代构成公司关联方，本次交易构成关联交易。
（三）应履行的审批程序
本次与战略投资方共同对子公司进行增资扩股暨关联交易事项经董事会审议通过后，尚需提交股东会审议。该议案已经公司独立董事专门会议审议通过。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》所规定的重大资产重组，亦不构成重组上市，无需经过有关部门批准。
二、关联方的基本情况
（一）企业名称：宁德时代新能源科技股份有限公司
（二）统一社会信用代码：91350900587527783P
（三）公司类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）
（四）住所：福建省宁德市蕉城区漳湾镇新港路 2 号
（五）法定代表人：曾毓群
（六）注册资本：440,339.4911 万元人民币
（七）经营范围：锂离子电池、锂聚合物电池、燃料电池、动力电池、超大容量储能电池、超级电容器、电池管理系统及可充电电池包、风光电储能系统、相关设备仪器的开发、生产和销售及售后服务；对新能源行业的投资；锂电池及相关产品的技术服务、测试服务以及咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（八）是否为失信被执行人：否。
（九）是否存在关联关系：本次发行前，宁德时代未直接或间接持有公司股份，不存在关联关系。本次发行完成后，宁德时代持有公司的股份预计超过 5%，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，宁德时代构成公司关联方。公司本次发行尚需深圳证券交易所审核通过并经中国证监会同意注册后方可实施。
（十）履约能力分析：宁德时代是全球领先的锂离子电池研发制造公司，主
要从事动力电池、储能电池的研发、生产、销售，以推动移动式化石能源替代、固定式化石能源替代，并通过电动化和智能化实现市场应用的集成创新。信用状况良好，履约能力有保证。
三、关联交易标的基本情况
（一）基本情况
1、企业名称：江西升华新材料有限公司
2、统一社会信用代码：91360900351324998T
3、公司类型：其他有限责任公司
4、住所：江西省宜春经济技术开发区
5、法定代表人：杜俊波
6、注册资本：180,898.00 万元
7、成立日期：2015 年 07 月 23 日
8、经营范围：新材料的研发、生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
9、是否为失信被执行人：否。
（二）本次增资前后股权结构
增资前 增资后
股东名称 认缴出资额 认缴出资额
（人民币元） 出资比例 （人民币元） 出资比例
富临精工股份有限公司 1,439,440,000 79.5719% 1,845,944,065 64.3653%
四川智淳科技合伙企业（有限合伙） 17,000,000 0.9398% 17,000,000 0.5928%
四川同行科技合伙企业（有限合伙） 7,590,000 0.4196% 7,590,000 0.2646%
四川锐意天下科技合伙企业（有限合伙） 4,390,000 0.2427% 4,390,000 0.1531%
绵阳富临锂能新材料科技合伙企业（有限合伙） 1,580,000 0.0873% 1,580,000 0.0551%
新设 ESOP 持股实体 - - 45,000,000 1.5691%
宁德时代新能源科技股份有限公司 338,980,000 18.7387% 946,412,450 33.0000%
合计 1,808,980,000 100.0000% 2,867,916,515 100.0000%
（三）主要财务数据
江西升华最近一年及一期经审计的主要财务数据如下所示：
单位：万元
财务指标 2025 年 9 月 30 日 2024 年 12 月 31 日
资产总额 856,632.59 516,840.15
负债总额 731,089.05 444,290.79
净资产 125,543.54 72,549.36
财务指标 2025 年 1-9 月 2024 年 1-12 月
营业收入 616,561.75 482,916.09
净利润 12,994.18 -2,836.12
注：上述 2025 年 1-9 月合并财务数据已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具无保留意
见的《审计报告》（信会师报字[2026]第 ZA50096 号）；上述 2024 年度合并财务数据已经四川玉峰会计师
事务所有限责任公司审计，并出具无保留意见的《审计报告》（川玉峰所审[2025]089 号）。
四、本次关联交易定价政策及定价依据
根据上海立信资产评估有限公司出具的《江西升华新材料有限公司拟增资扩 股所涉及的江西升华新材料有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（信资评 报字（2025）第090138号）（以下简称“《资产评估报告》”），截至评估基准 日2025年9月30日，江西升华股东全部权益的评估值为人民币219,000.00万元， 折合1.2106元/注册资本。
本次交易定价参考《资产评估报告》中给出的评估值，并结合公司、宁德时
代、江西升华及其他相关主体于 2025 年 3 月签署的《投资协议》项下宁德时代
向江西升华增资的每股认购单价（1.18 元人民币/元注册资本），综合考虑江西 升华技术实力、经营情况、市场需求及未来发展规划等因素，经双方协商，按照
江西升华每 1 元人民币注册资本对应 1.23 元人民币为每股认购单价，增资总额
为 124,714.19 万元，其中 101,393.6515 万元计入注册资本，其余 23,320.5398
万元计入资本公积。
五、本次交易协议的主要内容
公司及公司子公司江西升华、江西升华员工持股平台与宁德时代签署了《宁德时代新能源科技股份有限公司与江西升华新材料有限公司之投资协议》（以下简称“投资协议”）及《江西升华新材料有限公司之股东协议》（以下简称“股东协议”）。
（一）协议签署各方
1、江西升华新材料有限公司（以下协议中简称“公司”）
2、富临精工股份有限公司（以下协议中简称“富临精工”，“控股股东”）
3、四川智淳科技合伙企业（有限合伙）
4、四川同行科技合伙企业（有限合伙）
5、四川锐意天下科技合伙企业（有限合伙）
6、绵阳富临锂能新材料科技合伙企业（有限合伙）（四川智淳科技合伙企业（有限合伙）、四川同行科技合伙企业（有限合伙）、四川锐意天下科技合伙企业（有限合伙）、绵阳富临锂能新材料科技合伙企业（有限合伙）为江西升华员工持股平台，合称为“员工持股平台”或“现有股东”。）
7、宁德时代新能源科技股份有限公司（以下协议中简称“投资方”，“投资方股东”或“宁德时代”）
以下协议中，公司，控股股东以及现有股东合称为“公司方”，上述每一方单独称为“一方”，共同称为“各方”。
（二）《投资协议》主要内容
1、本次交易
（1）截至本协议签署日，公司的股权结构如下：
股东 认缴出资额 实缴出资额 出资比例
（人民币元） （人民币元）
富临精工股份有限公司 1,439,440,000 1,439,440,000 79.5719%
四川智淳科技合伙企业（有限合伙）
