证券代码：300423 证券简称：鲁亿通 上市地点：深圳证券交易所
山东鲁亿通智能电气股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
暨关联交易之非公开发行股票募集配套资金
发行情况报告书
独立财务顾问
签署日期：二〇一八年四月
公司声明
1、本公司及董事会全体成员保证本报告书内容的真实、准确、完整，对报告书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
2、本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书中财务会计报告真实、完整。
3、本次交易完成后，公司经营与收益的变化，由本公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。
4、中国证监会、其他政府机关对本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
5、请全体股东及其他公众投资者认真阅读有关本次交易的全部信息披露文件，以做出谨慎的投资决策。公司将根据本次交易的进展情况，及时披露相关信息提请股东及其他投资者注意。
6、本公司提醒投资者注意：本报告书的目的仅为向公众提供有关本次交易的实施情况，投资者如欲了解更多信息，请仔细阅读《山东鲁亿通智能电气股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》全文及其他相关文件，该等文件已刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
发行人全体董事声明
本公司董事会全体成员承诺本发行情况报告书内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对所提供资料的合法性、真实性和完整性承担个别和连带的法律责任。
全体董事签字：
纪法清 柳云鹏 崔静
于向勇 孟红 杨庆理
刘明水
山东鲁亿通智能电气股份有限公司
2018年4 月17日
目录
公司声明......2
发行人全体董事声明......3
目录......4
释义......5
第一节 本次发行的基本情况......7
第二节 本次发行前后相关情况对比......15
第三节 相关中介机构关于本次发行情况和发行对象合规性的结论性意见......21
第四节 相关中介机构声明......22
第五节 备查文件......25
释义
本发行情况报告书中，除另有说明，下列简称具有如下含义：
普通词汇
本公司/公司/上市公司/鲁指 山东鲁亿通智能电气股份有限公司
亿通
标的公司/昇辉电子 指 广东昇辉电子控股有限公司
标的资产/交易标的 指 广东昇辉电子控股有限公司100%股权
本次发行股份及支付现金指 山东鲁亿通智能电气股份有限公司向李昭强、宋叶发行
购买资产 股份及支付现金购买其持有的昇辉电子100%股权
配套募集资金/配套融资 指 本次交易以询价方式募集不超过6.05亿元配套资金
本次交易/本次重组/本次重指 鲁亿通本次发行股份及支付现金购买资产及募集配套
大资产重组 资金的行为
《山东鲁亿通智能电气股份有限公司发行股份及支付
重组报告书 指 现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草
案）》
《山东鲁亿通智能电气股份有限公司发行股份及支付
本报告书 指 现金购买资产并募集配套资金暨关联交易发行情况报
告书》
补偿义务人、业绩承诺人指 昇辉电子股东李昭强、宋叶
认购方、募集配套资金认购 鲁亿通本次非公开发行股票募集配套资金的发行对象，
对象 指 即嘉兴凯胜投资合伙企业（有限合伙）、银川君度尚左
股权管理合伙企业（有限合伙）、贾启超
《发行股份及支付现金购指 山东鲁亿通智能电气股份有限公司与李昭强、宋叶签订
买资产协议》 的《发行股份及支付现金购买资产协议》
《利润承诺补偿协议》 指 山东鲁亿通智能电气股份有限公司与李昭强、宋叶签订
的《利润承诺补偿协议》
报告期 指 2015年、2016年、2017年1-6月
中德证券/独立财务顾问指 中德证券有限责任公司
（主承销商）
国枫律师 指 北京国枫律师事务所
天健会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
坤元评估师 指 坤元资产评估有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所/交易所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《重组办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》
《发行管理办法》 指 《上市公司证券发行管理办法》
《实施细则》 指 《非公开发行股票实施细则》
128号文 指 《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》
（证监公司字[2007]128号）
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《准则第26号》 指 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26
号—上市公司重大资产重组（2014年修订）》
《若干规定》 指 《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》
《创业板发行管理办法》指 《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》
注：本报告书除特别说明外所有数值保留2位小数，如出现总计数与各分项数值之和尾数不符的情况，均
为四舍五入原因造成。
第一节 本次发行的基本情况
一、本次发行履行的相关程序
（一）本次交易涉及有关各方的履行的决策程序
1、上市公司的决策过程
2017年7月11日，上市公司与交易对方李昭强、宋叶签署了《发行股份
及支付现金购买资产协议》及《利润承诺补偿协议》。
2017年7月11日，上市公司第二届董事会第二十二次临时会议审议通过
了关于本次交易方案的相关议案，审议通过了本重组报告书及其摘要、《发行股份及支付现金购买资产协议》、《业绩承诺补偿协议》等其他与本次交易方案相关的文件。
2017年8月14日，上市公司召开2017年第二次临时股东大会，审议通过
了关于本次重大资产重组的相关议案。
2017年11月1日，中国证监会并购重组委审核通过本次交易。
2017年12月4日，中国证监会核准本次交易。
2、交易对方的决策过程
2017年7月11日，交易对方李昭强、宋叶同意与鲁亿通签署《发行股份
及支付现金购买资产协议》及《利润承诺补偿协议》。
3、标的公司的决策过程
2017年7月9日，昇辉电子召开股东会审议通过本次重组方案。
（二）募集资金验资及股份登记情况
2018年3月30日，鲁亿通向募集配套资金认购方嘉兴凯胜投资合伙企业
（有限合伙）、银川君度尚左股权管理合伙企业（有限合伙）、贾启超发出《山东鲁亿通智能电气股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之非公开发行股票缴款通知书》，通知嘉兴凯胜投资合伙企业（有限合伙）、银川君度尚左股权管理合伙企业（有限合伙）、贾启超按规定将认购资金划转至财务顾问（主承销商）中德证券指定的收款账户。截至2018年4月2日止，本次发行确定的发行对象已足额缴纳认股款项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对认购资金实收情况进行了审验，并出具了《验证报告》（天健验〔2018〕18号）：截至2018年4月2日止，山东鲁亿通智能电气股份有限公司非公开发行股票的资金总额为人民币518,417,827.84 元，上述款项已全部划入中德证券在中国工商银行华贸中心支行设立的发行专户。
2018年 4月3日，中德证券将扣除本次发行的承销费用及增值税款共计
25,440,000.00元后的金额492,977,827.84元划入鲁亿通指定的银行账户。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金进行了审验，并出具了《验资报告》（天健验〔2018〕19号）：鲁亿通实际募集股份22,192,544股，募集资金总额人民币518,417,827.84元，中德证券于2018年4月3日将上述募集资金扣除承销费用人民币 25,440,000.00元（含增值税）后的余款人民币492,977,827.84元汇入鲁亿通指定的募集资金专户。截至2018年4月3日，鲁亿通实际募集资金总额人民币 518,417,827.84元，扣除发行费用人民币25,440,000.00元（含增值税）后，实际募集资金净额为人民币492,977,827.84元，其中增加股本人民币22,192,544元。
鲁亿通已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次交易所发行新增股份的预登记手续。2018年4月12日，鲁亿通收到中国证券登记结算有限责任公司深圳
