河北汇金机电股份有限公司
关于非公开发行股票会后事项的说明
河北汇金机电股份有限公司（以下简称“公司”或“汇金股份”）于 2016
年12月7日经中国证监会创业板发行审核委员会审核通过。2017年5月8日，
收到中国证券监督管理委员会核发的《关于核准河北汇金机电股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]557号）。根据《关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知》（证监发行字﹝2002﹞15号）和《股票发行审核标准备忘录第 5 号——关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》的规定和要求，汇金股份就公司会后事项有关情况说明及报告如下：
一、公司2017年半年度业绩亏损情况及原因分析
公司2017年半年度主要财务指标如下：（单位：万元）
财务指标 2017年半年度
营业收入 16,594.84
营业利润 -3,184.27
利润总额 -3,087.03
净利润 -3,279.10
归属于上市公司股东的净利润 -1,549.63
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,615.96
2017年半年度业绩亏损的原因为：
1、公司及主要子公司深圳市北辰德科技股份有限公司、北京东方兴华科技发展有限责任公司等均属于同一行业，下游客户主要是以银行为主的金融机构，受各银行集中招标采购的时间影响，经营活动具有较强的季节性，产品销售及服务收入主要集中在下半年，尤其是第四季度。公司上半年为销售淡季，产品订单相对较少，营业收入低，在全年营业总收入中的占比较低。但各项期间费用较为均衡发生，造成公司各年上半年均出现季节性亏损。
2、2017年上半年，公司加大新业务市场开发因素影响，报告期销售费用大
幅增长，短期内影响公司净利润同比下降。
二、公司关于经营季节性情况的说明
公司于2014年1月首次公开发行股票并在创业板上市，主营业务是金融设
备的研发、生产、销售、服务及软件开发业务，客户主要为银行业金融机构。银行客户通常执行严格的预算管理和集中采购制度，在年初进行预算的编制，年底进行决算。银行采购的预算、立项、招标、采购和实施使得公司的经营业绩存在季节性波动。一般上半年为销售淡季，业务主要集中在下半年。同时由于期间费用在年度内相对较为均衡地发生，而收入主要在下半年实现，因而可能会造成公司第一季度、半年度出现季节性亏损。
2015年、2016年，公司营业收入按季度分布情况如下：
项目 2016年度 2015年度
金额（万元） 占全年比例 金额（万元） 占全年比例
第一季度 7,270.22 10.76% 6,368.79 12.51%
第二季度 7,661.29 11.33% 8,314.08 16.34%
上半年小计 14,931.51 22.09% 14,682.87 28.85%
第三季度 17,713.02 26.20% 8,983.96 17.65%
第四季度 34,957.37 51.71% 27,225.48 53.50%
下半年小计 52,670.39 77.91% 36,209.44 71.15%
合计 67,601.90 100.00% 50,892.31 100.00%
2015年、2016年，公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利
润按季度分布情况如下：
项目 2016年度 2015年度
金额（万元） 占全年比例 金额（万元） 占全年比例
第一季度 -978.69 -24.55% -777.75 -15.35%
第二季度 -670.37 -16.82% 243.14 4.80%
上半年小计 -1,649.06 -41.37% -534.61 -10.55%
第三季度 2,059.38 51.67% 1,268.73 25.05%
第四季度 3,575.41 89.70% 4,331.10 85.50%
下半年小计 5,634.79 141.37% 5,599.83 110.55%
合计 3,985.73 100.00% 5,065.22 100.00%
从公司近两年各季度营业收入和扣除非经常性损益后的净利润占全年的比重来看，近两年公司下半年营业收入占比均在70%以上，扣除非经常性损益后的净利润占比达110%以上。公司近两年收入、利润具有明显的季节性特点。公司的同行业可比上市公司聚龙股份（300202）和银之杰（300085）2016年归属于上市公司股东的净利润按季度分布情况如下：
聚龙股份（300202） 银之杰（300085）
金额（万元） 比例 金额（万元） 比例
第一季度 1,053.94 3.38% 604.31 7.48%
第二季度 313.18 1.01% 921.99 11.41%
上半年小计 1,367.12 4.39% 1,526.30 18.89%
第三季度 10,817.24 34.71% 3,510.49 43.45%
第四季度 18,976.09 60.90% 3,042.89 37.66%
下半年小计 29,793.33 95.61% 6,553.38 81.11%
合计 31,160.45 100.00% 8,079.68 100.00%
数据来源：上市公司定期报告。
从上表可见，聚龙股份（300202）和银之杰（300085）2016 年归属于上市
公司股东的净利润主要实现在下半年，季节性特点较为明显。
三、公司对非公开发行股票会后事项的自查意见
1、注册会计师出具无保留意见的审计报告
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中勤万信”）出具的勤信审字[2015]第1424号、勤信审字[2016]第1183号、勤信审字[2017]第1971号《审计报告》为标准无保留意见的审计报告。
2、主承销商广发证券股份有限公司出具的专项说明和发行人律师出具的法律意见书中没有影响公司发行新股的情形出现
广发证券股份有限公司出具的《发行保荐书（修订稿）》、《保荐工作报告（修订稿）》，国浩律师（北京）事务所出具的《国浩律师（北京）事务所关于河北汇金机电股份有限公司申请非公开发行股票并上市之法律意见书》、《国浩律师（北京）事务所关于河北汇金机电股份有限公司申请非公开发行股票并上市之补充法律意见书（一）》、《国浩律师（北京）事务所关于河北汇金机电股份有限公司申请非公开发行股票并上市之补充法律意见书（二）》中没有影响公司发行新股的情形出现。
3、公司无重大违法违规行为
2016年12月7日至今，公司未发生重大违法违规行为。
4、公司的财务状况正常，报表项目无异常变化
2016年公司实现营业总收入67,601.90万元，同比增长32.83%，实现归属于
上市公司股东的净利润为4,573.67万元，同比减少14.29%。2017年半年度归属
于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润亏损1,615.96万元，亏损的主要
原因：
（1）公司及主要子公司深圳市北辰德科技股份有限公司北京东方兴华科技发展有限责任公司等均属于同一行业，下游客户主要是以银行为主的金融机构，受各银行集中招标采购的时间影响，经营活动具有较强的季节性，产品销售及服务收入主要集中在下半年，尤其是第四季度。上半年为销售淡季，产品订单相对较少，营业收入低，在全年营业总收入中的占比较低。但各项期间费用较为均衡发生，造成公司各年上半年出现季节性亏损。
（2）2017年半年度，公司继续加强智能自助设备、智能服务机器人等新开
发产品在金融行业和医院、社区等新领域的市场开拓力度，继续加强社区智能终端设备的布局安装，导致本期期间费用同比增长，短期内影响公司净利润同比下降。
根据以上分析，公司上半年亏损主要是受行业季节性因素影响以及公司加大新产品、新业务的市场推广投入等原因所形成，但不会对公司2017年的持续盈利能力产生重大不利影响：
