吉艾科技集团股份公司
2022年度财务决算报告
吉艾科技集团股份公司（以下简称“公司”）2022 年度财务会计报表，已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并出具了中审亚太审字（2023）001670 号审计报告，结合公司生产经营中的具体情况，现将公司的财务决算情况汇报如下：
一、2022年度公司主要财务指标
单位：元
经营成果 2022 年 2021 年 本年比上年增
减（%）
营业总收入 51,494,620.44 72,591,310.17 -29.06
营业成本 237,373,170.43 428,511,258.85 -44.61
营业利润 -910,090,456.29 -868,681,962.62 -4.77
利润总额 -947,788,168.89 -1,019,415,325.12 7.03
归属于上市公司股东的净利润 -1,040,107,525.50 -1,023,747,188.74 -1.60
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -613,227,158.40 -878,177,930.41 30.17
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 63,358,591.15 40,330,446.58 57.10
财务状况 2022 年末 2021 年末 本年末比上年
末增减（%）
资产总额 1,325,868,829.64 4,336,314,720.21 -69.42
负债总额 3,151,970,972.99 5,121,350,516.27 -38.45
归属于母公司的所有者权益 -1,830,025,884.72 -795,881,990.06 -129.94
总股本 886,123,765.00 886,123,765.00 -
报告期内公司受项目合作方解除协议及子公司被动破产清算等因素影响，底层资产处置滞后，项目资金回笼不达预期，公司谨慎计提项目资金成本和各项借款利息、谨慎确认投资损失及减值、预提法定赔付义务及违约金等，综合导致报告期内公司业绩亏损,具体分析如下：
（1）因报告期内收购重整类项目处置过程中现金流未出现明显好转迹象，公司未确认收购重整类项目摊余收入，但各项目合作方资金成本持续计提，综合考虑因项目合作方解除协
议导致的之前年度资金成本于报告期内冲减后，报告期内确认项目资金成本及商品房销售成本合计 2.37 亿元；（2）报告期内持续计提原有银行借款及民间借贷利息，确认汇兑损益等合计 4365 万元；（3）报告期内抵债资产进入破产清算程序且已被管理人接管，同时处置部分子孙公司股权，公司谨慎确认丧失控制权投资损失合计 6.75 亿元；（4）因项目合作方解除协议导致之前年度多计提的减值准备于报告期内冲回，同时公司对在手项目资金资产，包括交易性金融资产等谨慎估计未来可回收金额补提减值准备等，报告期内公司冲回减值准备合计 1.69 亿元；（5）报告期内根据法院裁定及合同约定计提违约金、迟延履行金等合计 3922万元,；（6）报告期内公司谨慎预测项目未来收益无法覆盖可抵扣亏损，故谨慎冲回之前年度确认的递延所得税，报告期内累计确认所得税费用合计 1.03 亿元。具体公司 AMC 板块、炼化板块及其他业务板块的经营情况如下：
AMC 板块中，报告期内重整服务类项目资金回笼未出现明显好转迹象，基于谨慎原则，未确认重整服务类项目摊余收益，同时持续计提项目资金成本、确认银行借款利息、部分延期付款利息及民间借贷利息、因抵债资产进入破产清算程序且已被管理人接管，同时处置部分子孙公司股权，公司谨慎确认丧失控制权投资损失合计 6.75 亿元；根据法院裁定及判决等谨慎预提法定赔付义务、滞纳金违约金等合计 3922 万元；谨慎预测项目未来收益无法覆盖可抵扣亏损，故谨慎冲回之前年度确认的递延所得税，报告期内累计确认所得税费
用合计 1.03 亿元，综合导致该板块亏损 9.94 亿元；报告期内，AMC 板块营业收入较上年
同期减少 2023 万元，因项目合作方解除协议之前年度计提的资金成本于报告期内冲回，营业成本较上年同期减少 1.90 亿元，综合导致业务毛利较上年同期增加 1.70 亿元。
截止报告期末，炼化板块受油源不确定事项等因素影响，尚未正式投产，尚未实现收益。报告期内，炼化板块实现营业收入 160 万元，主要系原料油销售及闲置房屋租赁收入，炼化板块业务毛利较上年同期略有增加。报告期内的收入主要系房屋租赁及原料油出售收入，报告期内确认资产折旧及日常经营成本、国开行及民间借贷利息综合导致该板块亏损2987 万元。
报告期内，针对其他业务板块，主要系报告期内谨慎计提应收款及固定资产减值合计1950 万，同时产生中介机构费用及日常经营成本综合导致该板块亏损 2740 万元。
二、2022年度财务状况
（一）报告期资产结构及同比变动
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 增减变动（%）
货币资金 4,235,344.14 45,918,544.79 -90.78
交易性金融资产 214,025,174.55 260,737,047.52 -17.92
应收账款 16,774.64 65,407,671.97 -99.97
应收票据 - 71,600,000.00 -100.00
预付款项 9,940,532.74 40,014,359.31 -75.16
其他应收款 17,558,236.15 53,026,330.48 -66.89
存货 4,076,683.22 1,387,063,476.60 -99.71
持有待售资产 64,728,928.83
一年内到期的非流动资产 - 19,152,000.00 -100.00
其他流动资产 231,014,643.81 78,882,796.01 192.86
债权投资 564,689,943.19 1,532,719,756.28 -63.16
长期股权投资 - 10,000,000.00 -100.00
使用权资产 40,030,522.72 39,751,396.48 0.70
其他非流动金融资产 1,516,749.48 1,050,000.00 44.45
投资性房地产 - 31,767,604.36 -100.00
固定资产 155,652,289.67 159,684,868.78 -2.53
无形资产 206,985.40 257,037.52 -19.47
长期待摊费用 6,034.65 283,067.05 -97.87
递延所得税资产 - 160,425,101.29 -100.00
其他非流动资产 18,169,986.45 378,573,661.77 -95.20
资产总额 1,325,868,829.64 4,336,314,720.21 -69.42
报告期末，公司总资产132,586.88万元，较期初减少301,044.59万元，同比减少69.42%，主要系报告期内处置部分子公司股权及项目资产、孙公司进入破产程序且被管理人接管导致合并范围减少、同时谨慎计提重整类债权减值及投资损失，并冲回递延所得税等综合所致。各科目变动的具体原因如下：
1、报告期期末交易性金融资产减少比例为17.92%，主要系本报告期处置不良债权及公允价值减少计提减值准备综合所致；
2、报告期期末应收账款较期初减少比例为99.97%，主要系报告期内处置孙公司股权合并范围减少导致；
3、报告期期末应收票据较期初减少比例为100.00%，主要系报告期内处置孙公司股权合并范围减少导致；
4、报告期期末预付账款较期初减少比例为75.16%，主要系报告期内处置孙公司股权合并范围减少导致；
5、报告期期末其他应收款较期初减少比例为66.89%，主要系报告期内处置孙公司股权合并范围减少导致；
6、报告期期末存货较期初减少比例为99.71%，主要系报告期内孙公司破产被管理人接管合并范围减少所致；；
7、报告期期末一年内到期的非流动资产较期初减少100.00%，主要系报告期末重新估算债权可回收性谨慎计提减值准备导致；
8、报告期期末其他流动资产较期初增加比例为192.86%，主要系报告期内AMC板块预计近期待处置的房产增加导致；
9、报告期期末持有待售资产较期初增加6472.89万元，主要系本期新增待处置资产组所致；
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