证券代码:300309 证券简称:*ST 吉艾 公告编号:2023-030
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告摘要
一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到证监会指
定媒体仔细阅读年度报告全文。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对本年度公司财务报告的审计意见为:无法表示意见。
本报告期会计师事务所变更情况:公司本年度会计师事务所由变更为中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)。
非标准审计意见提示
适用 □不适用
中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了无法表示意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。
公司上市时未盈利且目前未实现盈利
□适用 不适用
董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
□适用 不适用
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□适用 □不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
股票简称 *ST 吉艾 股票代码 300309
股票上市交易所 深圳证券交易所
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 付大鹏 无
办公地址 北京市大兴区亦庄经济开
发区中航技广场
传真 010-83612366
电话 010-83612293
电子信箱 investor@gi-tech.cn
2、报告期主要业务或产品简介
公司所处不良资产行业具有较强的逆周期性的特点。近年来受中美贸易争端、俄乌冲突等重大事件及国内外复杂多
变的金融环境影响,经济下行压力较大,同时国家持续降杠杆、强监管的基调不变,商业银行、非银金融机构、政府平
台(政府债券)、非金融企业在经济快速发展时期隐藏的风险逐步暴露,报告期内不良资产整体规模继续扩大,保守估
计不低于 5 万亿元,未来规模还会继续增大。(数据来源于:中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、 国家统计
局),2022 年 3 月的《政府工作报告》亦强调要加快不良资产处置。 我国不良资产行业的参与主体主要分为两类:具
有不良资产经营牌照的机构和非持牌的不良资产经营机构(即:持牌机构和非持牌机构)。持牌机构主要活跃于不良资
产一级市场、非持牌机构主要活跃于不良资产二级市场。
截至 2022 年末,具有不良资产经营牌照的机构为 5 家全国性 AMC、58 家地方 AMC、银行系 AIC。公司是国内少数以
不良资产为主业的民营上市 AMC 之一,在行业内有较高的知名度和竞争力。未来有大量的不良资产需要专业的资产管理
公司化解,将会给不良资产行业参与主体带来较大的发展空间,尤其利好头部的专业性较强的参与主体。公司坚持回归
金融服务实体经济的原则,立足化解金融风险的职责使命,利用各种优势聚焦不良资产开展主营业务。
公司主营业务:特殊机会资产的管理、评估、收购、处置及困境企业重整服务、债转股服务等业务(以下简称“AMC业务”);石油炼化业务(以下简称“炼化业务”);其他业务为油服板块剥离后的零星延续。
报告期内公司受项目合作方解除协议及子公司被动破产清算等因素影响,底层资产处置滞后,项目资金回笼不达预
期,公司谨慎计提项目资金成本和各项借款利息、谨慎确认投资损失及减值、预提法定赔付义务及违约金等,综合导致
报告期内公司业绩亏损。
(1)因报告期内收购重整类项目处置过程中现金流未出现明显好转迹象,公司未确认收购重整类项目摊余收入,但各项目合作方资金成本持续计提,综合考虑因项目合作方解除协议导致的之前年度资金成本于报告期内冲减后,报告期内确
认项目资金成本及商品房销售成本合计 2.37 亿元;(2)报告期内持续计提原有银行借款及民间借贷利息,确认汇兑损益等合计 4365 万元;(3)报告期内抵债资产进入破产清算程序且已被管理人接管,同时处置部分子孙公司股权,公司谨慎确认丧失控制权投资损失合计 6.75 亿元;(4)因项目合作方解除协议导致之前年度多计提的减值准备于报告期内冲回,同时公司对在手项目资金资产,包括交易性金融资产等谨慎估计未来可回收金额补提减值准备等,报告期内公司
冲回减值准备合计 1.69 亿元;(5)报告期内根据法院裁定及合同约定计提违约金、迟延履行金等合计 3922 万元,;(6)报告期内公司谨慎预测项目未来收益无法覆盖可抵扣亏损,故谨慎冲回之前年度确认的递延所得税,报告期内累计确认
所得税费用合计 1.03 亿元。具体公司 AMC 板块、炼化板块及其他业务板块的经营情况如下:
AMC 板块中,报告期内重整服务类项目资金回笼未出现明显好转迹象,基于谨慎原则,未确认重整服务类项目摊余
收益,同时持续计提项目资金成本、确认银行借款利息、部分延期付款利息及民间借贷利息、因抵债资产进入破产清算
程序且已被管理人接管,同时处置部分子孙公司股权,公司谨慎确认丧失控制权投资损失合计 6.75 亿元;根据法院裁定及判决等谨慎预提法定赔付义务、滞纳金违约金等合计 3922 万元;谨慎预测项目未来收益无法覆盖可抵扣亏损,故谨慎冲回之前年度确认的递延所得税,报告期内累计确认所得税费用合计 1.03 亿元,综合导致该板块亏损 9.94 亿元;报告期内,AMC 板块营业收入较上年同期减少 2023 万元,因项目合作方解除协议之前年度计提的资金成本于报告期内冲回,营业成本较上年同期减少 1.90 亿元,综合导致业务毛利较上年同期增加 1.70 亿元,具体各类业务变动如下:
(1)收购重整类实现营业收入 3659 万元,主要系抵债资产商品房销售收入 3330 万元及房租租赁收入 329 万元。报
告期内收购重整类业务收入较上年同期减少 2117 万元,但业务毛利较上年同期增加 1.62 亿元,主要系报告期内因项目合作方解除协议之前年度计提的资金成本于报告期内冲回导致;
(2)报告期内收购处置类业务实现营业收入 676 万元,较上年同期减少 128 万元,主要系报告期内债权资产包处置
回款减少所致;收购处置类业务毛利较上年同期增加 310 万元,主要系随项目处置回款已偿还部分合作款,报告期内计提的项目资金成本较少导致;
(3)管理服务类业务实现营业收入 435 万元,较上年同期增加 149 万元,主要系报告期内子公司屹杉实现管理服务
类收入及能源贸易业务收入增多所致。管理服务类业务毛利较上年同期增加 340 万元,主要系和上年同期相比因部分项目于报告期初结束本报告期未产生业务成本导致。
截止报告期末,炼化板块受油源不确定事项等因素综合影响,尚未正式投产,尚未实现收益。报告期内,炼化板块实现营业收入 160 万元,主要系原料油销售及闲置房屋租赁收入,炼化板块业务毛利较上年同期略有增加。报告期内的收入主要系房屋租赁及原料油出售收入,报告期内确认资产折旧及日常经营成本、国开行及民间借贷利息综合导致该板
块亏损 2987 万元。
报告期内,针对其他业务板块,主要系报告期内谨慎计提应收款及固定资产减值合计 1950 万,同时产生中介机构费用及日常经营成本综合导致该板块亏损 2907 万元。
1、AMC 板块业务
AMC 业务主要包括特殊机会资产的管理、评估、收购、处置及困境企业重整服务、债转股服务等业务。公司根据服务方式的不同将 AMC 业务主要划分为管理服务、重整服务及收购处置三大类业务。管理服务类业务指接受委托人委托,为
资金或特殊机会资产提供一项或多项管理服务,收取管理费用的经营模式;重整服务类业务指公司在和债权人及债务人
达成一致的前提下,依托自身专业,通过输出管理、运营及流动性等方式,实现盘活 困境企业,收取约定重整收益的经营模式;收购处置类业务指公司从金融机构等单位收购特殊机会资产,通过清收处置回收现金以实现增值收益的经营模
式。
截至报告期末,按照合同载明的数据统计,公司 AMC 业务累计持有和管理的金融类特殊资产规模合计 392.71 亿元
(其中自持类资产合计 176.90 亿元,管理服务类资产合计 215.81 亿元)。截至报告期末,已有效化解和处置的资产规
模累计为 260.97 亿元,剩余自持类资产合计 115.31 亿元,管理服务类资产合计 16.42 亿元。(以上数据统计,为累计
数据口径) 报告期内 AMC 业务中涉及重大合同进展如下:
(1)2.4376 亿元资产包
新疆吉创 2016 年 12 月 26 日与国内某大型金融机构全资子公司签订了 2.4376 亿元《债权转让协议》,截至 2016 年
12 月 21 日,债权本息合计 17.63 亿元。截至报告期末,该资产包累计收到处置回款 44162.16 万元,尚未处置完毕。
(2)12.869 亿元资产包
新疆吉创 2017 年 1 月 22 日与国内某大型商业银行上海分行签订了 12.869 亿元《信贷资产重整式转让合同》,
其中含单笔债权资产截至债权到期日(按原信贷合同约定的到期日计算)的未清偿本息合计为人民币 16.98 亿元,其余债权资产截至合同约定日的未清偿本息合计约计人民币 1.5 亿元。《债权转让合同》签订后,新疆吉创如约支付了
截止 2020 年 12 月 20 日的债权转让款合计 1.2 亿元,自 2021 年 6 月出现逾期付款。截至目前新疆吉创收到该项
目债务人还款合计 96,333,847 元,2022 年 11 月份,经上海金融法院主持调解,公司与上述债权转让方达成调解协议,
上述债权转让协议解除,上海金融法院已出具(2022)沪 74 民初 2803 号《民事调解书》,目前该债权为民生上海分
行所有。
(3)4.8 亿元《信贷资产重整合作及转让合同》
新疆吉创 2017 年 6 月 29 日与某大型国有金融机构的合伙企业签订合同金额为 4.8 亿元的《信贷资产重整合作及
转让合同》。截至报告期末,新疆吉创已支付 36139.63 万元收购款(含利息部分),对债务人债权债务关系进行了全
面的重整,并收到处置回款现金 8,789.99 万元,通过抵债收回债权 39,210.01 万元。
(4)12.8232 亿元资产包
2017 年 7 月新疆吉创与某大型国有金融机构签订协议,以人民币 12.8232 亿元收购某大型国有金融机构(以下