300280 深市 紫天科技

          上市公司并购重组财务顾问专业意见附表

                  第 2 号——重大资产重组

上市公司名称  福建紫天传媒科技股份有限公司 独立财务顾问川财证券有限责任公司
                                          名称

证券简称      紫天科技                    证券代码    300280

交易类型      购买 ？ 出售 ？ 其他方式 ？

              刘杰、丁文华、新余八重科技有限

交易对方      公司、海南剑君科技有限公司、海 是否构成关联是？ 否？

              南铂欣科技有限公司和海南紫荆 交易

              科技有限公司

              紫天科技拟以发行股份及支付现金方式购买刘杰、丁文华合计持有的深圳
              豌豆尖尖网络技术有限公司（以下简称“豌豆尖尖”）100%股权及与之相关
本次重组概况  的全部权益，同时向紫天科技实际控制人郑岚和姚海燕控制的新余八重科
              技有限公司、海南剑君科技有限公司、海南铂欣科技有限公司和海南紫荆
              科技有限公司发行股份募集配套资金。

判断构成重大资 标的资产交易价格占紫天科技 2021 年末经审计的合并报表净资产的比例产重组的依据  为 63.53%，超过 50%。

              紫天科技拟以发行股份及支付现金方式购买刘杰、丁文华合计持有的深圳
              豌豆尖尖网络技术有限公司（以下简称“豌豆尖尖”）100%股权及与之相关
方案简介      的全部权益，同时向紫天科技实际控制人郑岚和姚海燕控制的新余八重科
              技有限公司、海南剑君科技有限公司、海南铂欣科技有限公司和海南紫荆
              科技有限公司发行股份募集配套资金。

                                            核查意见

    序号              核查事项                            备注与说明

                                            是    否

一、交易对方的情况

    1.1      交易对方的基本情况

              交易对方的名称、企业性质、注册

    1.1.1    地、主要办公地点、法定代表人、是

              税务登记证号码与实际情况是否

              相符

    1.1.2    交易对方是否无影响其存续的因是

              素

              交易对方为自然人的，是否未取得

    1.1.3    其他国家或者地区的永久居留权是

              或者护照

              交易对方阐述的历史沿革是否真

    1.1.4    实、准确、完整，不存在任何虚假是

              披露


 1.2      交易对方的控制权结构

1.2.1    交易对方披露的产权及控制关系是

        是否全面、完整、真实

                                                  募集配套资金交易对方
                                                  新余八重科技有限公
        如交易对方成立不足一年或没有            司、海南剑君科技有限
1.2.2    开展实际业务，是否已核查交易对是          公司、海南铂欣科技有
        方的控股股东或者实际控制人的            限公司和海南紫荆科技
        情况                                      有限公司成立不足一
                                                  年，已核查其实际控制
                                                  人郑岚和姚海燕的情况

1.2.3    是否已核查交易对方的主要股东是

        及其他管理人的基本情况

 1.3      交易对方的实力

        是否已核查交易对方从事的主要

1.3.1    业务、行业经验、经营成果及在行是

        业中的地位

1.3.2    是否已核查交易对方的主要业务是

        发展状况

        是否已核查交易对方的财务状况，

1.3.3    包括资产负债情况、经营成果和现是

        金流量情况等

 1.4      交易对方的资信情况

        交易对方及其高级管理人员、交易

        对方的实际控制人及其高级管理

        人员最近 5 年内是否未受到过行是

        政处罚（不包括证券市场以外的处

1.4.1    罚）、刑事处罚或者涉及与经济纠

        纷有关的重大民事诉讼或者仲裁

        交易对方及其高级管理人员最近 5

        年是否未受到与证券市场无关的是

        行政处罚

        交易对方是否未控制其他上市公是

        司

1.4.2    如控制其他上市公司的，该上市公

        司的合规运作情况，是否不存在控            不适用

        股股东占用上市公司资金、利用上

        市公司违规提供担保等问题

1.4.3    交易对方是否不存在其他不良记是

        录

 1.5      交易对方与上市公司之间的关系


                                                        1、郑岚、姚海燕为上市
                                                        公司及募集配套资金交
                                                        易对方的实际控制人；
                                                        2、本次交易完成后，交
              交易对方与上市公司之间是否不            易对方丁文华、刘杰合
    1.5.1    存在关联关系                      否    计持有上市公司的股份
                                                        预计将超过 5%。根据
                                                        《创业板上市规则》的
                                                        有关规定，丁文华、刘
                                                        杰为上市公司的潜在关
                                                        联方

    1.5.2    交易对方是否未向上市公司推荐是

              董事或者高级管理人员的情况

    1.6      交易对方是否承诺在限定期限内是

              不以任何形式转让其所持股份

    1.7      交易对方是否不存在为他人代为是

              持有股份的情形

二、上市公司重组中购买资产的状况
（适用于上市公司购买资产、对已设立企业增资、接受附义务的赠与或者托管资产等情况）

              购买资产所属行业是否符合国家是

              产业政策鼓励范围

    2.1      若不属于，是否不存在影响行业发

              展的重大政策因素                          不适用

    2.2      购买资产的经营状况

    2.2.1    购买的资产及业务在最近 3 年内是

              是否有确定的持续经营记录

    2.2.2    交易对方披露的取得并经营该项是

              资产或业务的时间是否真实

    2.2.3    购买资产最近 3 年是否不存在重是

              大违法违规行为

    2.3      购买资产的财务状况

    2.3.1    该项资产是否具有持续盈利能力 是

    2.3.2    收入和利润中是否不包含较大比是

              例（如30%以上）的非经常性损益

              是否不涉及将导致上市公司财务

    2.3.3    风险增加且数额较大的异常应收是

              或应付帐款

              交易完成后是否未导致上市公司

    2.3.4    的负债比例过大（如超过 70%），是

              属于特殊行业的应在备注中说明

    2.3.5    交易完成后上市公司是否不存在是


          将承担重大担保或其他连带责任，

          以及其他或有风险问题

          相关资产或业务是否不存在财务

 2.3.6    会计文件虚假记载；或者其他重大是

          违法行为

 2.4      购买资产的权属状况

 2.4.1    权属是否清晰                是

          是否已经办理了相应的权属证明，

2.4.1.1    包括相关资产的所有权、土地使用是

          权、特许经营权、知识产权或其他

          权益的权属证明

          交易对方向上市公司转让前述资

          产是否不存在政策障碍、抵押或冻是

2.4.1.2    结等权利限制

          是否不会产生诉讼、人员安置纠纷是

          或其他方面的重大风险

          该资产正常运营所需要的人员、技

2.4.1.3    术以及采购、营销体系等是否一并是

          购入

          如为完整经营性资产（包括股权或

 2.4.2    其他可独立核算会计主体的经营

          性资产）

2.4.2.1    交易对方是否合法拥有该项权益是