300280 深市 紫天科技

          上市公司并购重组财务顾问专业意见附表

                第 3 号——发行股份购买资产

上市公司名称 福建紫天传媒科技股份有限公司 财务顾问名称 川财证券有限责任公司

证券简称    紫天科技                    证券代码    300280

购买资产类型 完整经营性资产？ 不构成完整经营性资产？
交易对方    刘杰、丁文华、新余八重科技有限公司、海南剑君科技有限公司、海南铂欣
            科技有限公司和海南紫荆科技有限公司

交易对方是否                            是否构成关联交

为上市公司控 是？ 否？                  易          是？ 否？

股股东

上市公司控制                            交易完成后是否

权是否变更  是？ 否？                  触发要约收购义是？ 否？

                                          务

            紫天科技拟以发行股份及支付现金方式购买刘杰、丁文华合计持有的深圳
            豌豆尖尖网络技术有限公司（以下简称“豌豆尖尖”）100%股权及与之相关
方案简介    的全部权益，同时向紫天科技实际控制人郑岚和姚海燕控制的新余八重科
            技有限公司、海南剑君科技有限公司、海南铂欣科技有限公司和海南紫荆科
            技有限公司发行股份募集配套资金。

                                            核查意见

    序号              核查事项                            备注与说明

                                          是    否

一、上市公司是否符合发行股份购买资产条件

            本次交易是否有利于提高上市公

            司资产质量、改善公司财务状况和 是

    1.1    增强持续盈利能力

            是否有利于上市公司减少关联交 是

            易和避免同业竞争，增强独立性

            上市公司最近一年及一期财务会

            计报告是否被注册会计师出具无 是

            保留意见审计报告

            被出具保留意见、否定意见或者无

    1.2    法表示意见的审计报告的，注册会            不适用

            计师是否专项核查确认

            该保留意见、否定意见或者无法表

            示意见所涉及事项的重大影响是            不适用

            否已经消除或者将通过本次交易

            予以消除

    1.3    上市公司发行股份所购买的资产，是

            是否为权属清晰的经营性资产，并


            能在约定期限内办理完毕权属转

            移手续

    1.4    是否符合《上市公司证券发行管理 是

            办法》第三十九条的规定

二、交易对方的情况

    2.1    交易对方的基本情况

            交易对方的名称、企业性质、注册

    2.1.1    地、主要办公地点、法定代表人、是

            税务登记证号码与实际情况是否

            相符

    2.1.2    交易对方是否无影响其存续的因 是

            素

            交易对方为自然人的，是否未取得

    2.1.3    其他国家或者地区的永久居留权 是

            或者护照

            交易对方阐述的历史沿革是否真

    2.1.4    实、准确、完整，不存在任何虚假 是

            披露

    2.2    交易对方的控制权结构

    2.2.1    交易对方披露的产权及控制关系 是

            是否全面、完整、真实

                                                      募集配套资金交易对方
                                                      新余八重科技有限公司、
            如交易对方成立不足一年或没有            海南剑君科技有限公司、
    2.2.2    开展实际业务，是否已核查交易对 是          海南铂欣科技有限公司
            方的控股股东或者实际控制人的            和海南紫荆科技有限公
            情况                                      司成立不足一年，已核查
                                                      其实际控制人郑岚、姚海
                                                      燕的情况

    2.2.3    是否已核查交易对方的主要股东 是

            及其他管理人的基本情况

    2.3    交易对方的实力

            是否已核查交易对方从事的主要

    2.3.1    业务、行业经验、经营成果及在行 是

            业中的地位

    2.3.2    是否已核查交易对方的主要业务 是

            发展状况

            是否已核查交易对方的财务状况，

    2.3.3    包括资产负债情况、经营成果和现 是

            金流量情况等


    2.4    交易对方的资信情况

            交易对方及其高级管理人员、交易

            对方的实际控制人及其高级管理

            人员最近 5 年内是否未受到过行 是

            政处罚（不包括证券市场以外的处

    2.4.1    罚）、刑事处罚或者涉及与经济纠

            纷有关的重大民事诉讼或者仲裁

            交易对方及高级管理人员最近 5

            年内是否未受到与证券市场无关 是

            的行政处罚

            交易对方是否未控制其他上市公 是

            司

    2.4.2    如控制其他上市公司的，该上市公

            司的合规运作情况，是否不存在控            不适用

            股股东资金占用、违规担保等问题

    2.4.3    交易对方是否不存在其他不良记 是

            录

    2.5    交易对方与上市公司之间的关系

                                                      1、郑岚、姚海燕为上市公
                                                      司及募集配套资金交易
                                                      对方的实际控制人；

                                                      2、本次交易完成后，交易
    2.5.1    交易对方与上市公司之间是否不      否    对方丁文华、刘杰合计持
            存在关联关系                              有上市公司的股份预计
                                                      将超过 5%。根据《创业板
                                                      上市规则》的有关规定，
                                                      丁文华、刘杰为上市公司
                                                      的潜在关联方

    2.5.2    交易对方是否未向上市公司推荐 是

            董事或者高级管理人员的情况

    2.6    交易对方是否承诺在限定期限内 是

            不以任何形式转让其所持股份

    2.7    交易对方是否不存在为他人代为 是

            持有股份的情形

三、上市公司定向发行所购买资产的情况

            购买资产所属行业是否符合国家 是

            产业政策鼓励范围

    3.1    若不属于，是否不存在影响行业发

            展的重大政策因素                          不适用

    3.2    购买资产的经营状况


 3.2.1    购买的资产及业务在最近 3 年内 是

        是否有确定的持续经营记录

 3.2.2    交易对方披露的取得并经营该项 是

        资产或业务的时间是否真实

 3.2.3    购买资产最近 3 年是否不存在重 是

        大违法违规行为

 3.3    购买资产的财务状况

 3.3.1    该项资产是否具有持续盈利能力 是

 3.3.2    收入和利润中是否不包含较大比 是

        例（如 30%以上）的非经常性损益

        是否不涉及将导致上市公司财务

 3.3.3    风险增加且数额较大的异常应收 是

        或应付账款

        交易完成后是否未导致上市公司

 3.3.4    的负债比例过大（如超过 70%），是

        属于特殊行业的应在备注中说明

        交易完成后上市公司是否不存在

 3.3.5    将承担重大担保或其他连带责任，是

        以及其他或有风险

        相关资产或业务是否不存在财务

 3.3.6    会计文件虚假记载；或者其他重大 是

        违法行为

 3.4    购买资产的权属状况

 3.4.1    如不构成完整经营性资产

3.4.1.1  权属是否清晰                              不适用