关于北京银信长远科技股份有限公司创业板配股
《关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函》的回复
中国证券监督管理委员会：
根据贵会2017年12月1日出具的《关于请做好相关项目发审委会议准备工
作的函》（以下简称“告知函”）的要求，东方花旗证券有限公司（以下简称“东方花旗”或“保荐机构”）已会同北京银信长远科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“发行人”）、国浩律师（上海）事务所（以下简称“国浩所”或“发行人律师”）就告知函所提问题逐条进行了认真核查及落实，现就贵会提出的相关问题作出书面回复如下文。
如未特别说明，本回复中简称与《北京银信长远科技股份有限公司配股说明书》中简称的含义相同。
目录
问题1：最近三年一期，发行人负债总额分别为12,485.45万元、16,658.58万元、38,738.96
万元、58,222.83 万元，对应报告期资产负债率(合并报表)分别为23.80%、25.29%、38.57%、
45.53%。请发行人逐笔列示2017年前三季度新增近2亿负债的原因、借款金额及期限、用
途及目前使用情况，请明确说明是否存在为满足《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第九条有关资产负债率的要求而突击举债的情况。请保荐机构核查并发表明确意见。......4问题2：2017年11月，发行人公告投资货币市场基金3000万元。2016年12月，发行人与包头农商银行签署《包头农村商业银行股份有限公司股份认购协议》，2016年12月31日发行人按增资协议支付了相关股权认购款21,780万元,认购9900万股。请发行人补充说明认购包头农商银行股份的目的、持有计划、进展情况及对发行人经营状况的影响。请披露最近一期末持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。请结合上述情况及报告期资产负债率情况，对照《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，说明本次募集资金的必要性与合理性，请说明本次配股是否符合发行条件。请保荐机构就上述问题及本次募集资金的必要性进行核查并发表明确意见。......9问题3：发行人2017年1-9月营业收入为6.04亿,较2016年度收入10.50亿元相差较大，请发行人结合2017年全年收入预计实现情况进一步说明及披露本次补充流动资金测算中按2014-2016年的营业收入年平均增长率35%的合理性，请进一步核查补充流动资金的测算依据是否充分。请发行人明确说明本次测算补充流动资金需求量时，是否考虑了近期2亿元债务借款用于补充营运资金的情形。请结合流动资金缺口情况,补充说明拟使用不超过3000万资金滚动理财的原因及合理性。请发行人结合举债情况、补流测算情况及理财安排，明确说明补充流动资金的必要性与金额的合理性，以及是否存在募集资金超过项目需要量的情形。请保荐机构核查并发表明确意见。 ..................................................................................... 16
问题4：发行人2017年1-6月主营业务收入结构与2014-2016年相比，系统集成业务与IT
基础设施服务占比发生较大变化，系统集成业务从2014年占主营业务收入的60.81%，下降
到2017年6月30日的42.88%，IT基础设施服务业务从2014年占主营业务收入的38.75%,
上升到2017年6月30日的55.70%。请说明本次募投两个项目属于系统集成业务还是IT基
础设施服务、发行人报告期主营业务是否发生重大变化。......27
问题5：发行人本次配股募集资金项目中小企业云运维服务管理平台项目计划投入 18,940
万元，其中软件购置费6,220万元；能一体化运维管理系统项目计划投入4,310万元，其中
软件购置费835万元。请发行人：(1)详细列示上述两个项目中软件购置费的具体构成及金
额明细；(2)上述两项目募投项目构成中均涉及大数据、云计算等功能模块设备和软件购置，说明两项目在设备和软件购置、应用领域方面的区别，是否存在重复情形；(3)发行人目前主营业务以金融和电信类客户为主，请进一步说明及披露拓展中小企业客户的准备措施、上述两项目的效益测算过程。.........................................................................................................30
问题6：发行人近三年又一期经营活动产生的现金流量净额波动幅度较大，且合计金额远低
于同期实现的净利润总额，请发行人详细分析其形成原因，请保荐机构核查并发表核查意见。
......49
问题7：请发行人逐项列示本次募投项目涉及用地出租方是否拥有合法产权、租赁期限以及
到期后可能对发行人生产经营的影响，并充分披露如不能续签租赁合同的相关风险。请保荐机构发表核查意见。.....................................................................................................................54
问题8：发行人对本次募投项目提供了相关环保部门不予受理换环评行政许可的函，请发行
人及发行人律师、保荐机构明确说明并披露，不予受理是依照法律法规不需要办理环评还是其他原因。.....................................................................................................................................56
问题1：最近三年一期，发行人负债总额分别为12,485.45万元、16,658.58万
元、38,738.96 万元、58,222.83 万元，对应报告期资产负债率(合并报表)分
别为23.80%、25.29%、38.57%、45.53%。请发行人逐笔列示2017年前三季度新
增近2亿负债的原因、借款金额及期限、用途及目前使用情况，请明确说明是否
存在为满足《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第九条有关资产负债率的要求而突击举债的情况。请保荐机构核查并发表明确意见。
答复：
1.1请发行人逐笔列示2017年前三季度新增近2亿负债的原因、借款金额
及期限、用途及目前使用情况，
发行人的核心客户为银行、电信运营商等政府和企事业单位，其信誉度高，但付款审批流程较长，回款较慢；尤其是系统集成项目，合同通常约定绝大部分收款在客户验收合格后。发行人通常在与客户签订了系统集成合同后开始安排相应设备或软件等采购，因发行人的供应商主要为 IBM、神州数码、太极股份等知名计算机硬件设备供应商或代理商，导致系统集成业务通常需要垫付较大金额的资金。因此随着发行人业务的拓展，发行人的负债上升较快。
一、2017年前三季度新增近2亿负债的总体情况
单位：万元
2017.09.30 2016.12.31
项目 变动金额
金额 金额
短期借款 28,069.97 15,797.43 12,272.54
应付票据 6,573.16 1,278.70 5,294.46
应付账款 8,937.76 6,738.19 2,199.57
预收款项 2,595.02 3,405.77 -810.75
应付职工薪酬 1,035.11 1,406.97 -371.86
应交税费 1,065.00 737.39 327.61
应付股利 77.58 66.63 10.95
其他应付款 408.04 261.62 146.42
经营性负债小计 20,691.67 13,895.27 6,796.40
长期应付款 2,625.00 - 2,625.00
递延收益 3,970.71 2,451.00 1,519.71
预计负债 2,865.47 6,595.25 -3,729.78
总负债 58,222.83 38,738.96 19,483.87
由上表可见，2017年新增前三季度发行人新增近2亿负债主要包括二个方
面：
一方面公司业务的扩张使公司应付账款和应付票据等经营性负债规模相应增长，合计金额为6,796.40万元；经营性负债包括应付供应商的款项、员工工资、税款、预收的客户款项，支付时点受业务合同、税收法规、劳动合同、供应商和员工的要求等制约，难以通过突击的形式提高此类负债的规模。
另外一方面，公司还通过银行借款的方式来满足经营规模扩张对资金的需求，单一的负债融资方式造成公司有息负债规模持续增长，合计金额为12,272.54万元。下面对新增银行借款情况作进一步详细列示。
二、发行人2017年前三季度新增借款金额、期限、用途及目前使用情况
发行人 2017年前三季度新借入了银行借款 2.74亿元，偿还到期银行借款
15,084.43万元，净增加12,272.54万元。发行人2017年前三季度新借入了银行
借款2.74亿元主要用于受托支付货款、归还银行贷款、支付工资和税款等，具
体情况如下：
