证券代码：300214 证券简称：日科化学 公告编号：2021-055
山东日科化学股份有限公司
2021 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 本报告期比上年同 年初至报告期末 年初至报告期末
期增减 比上年同期增减
营业收入（元） 695,584,493.01 21.29% 1,951,892,550.57 16.17%
归属于上市公司股东的净利润（元） 54,298,187.00 -14.71% 133,378,172.65 -26.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 53,673,430.00 -13.60% 131,460,242.92 -26.14%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） —— —— 167,243,819.23 -36.83%
基本每股收益（元/股） 0.1153 -23.11% 0.3026 -27.95%
稀释每股收益（元/股） 0.1153 -23.11% 0.3026 -27.95%
加权平均净资产收益率 2.54% -0.85% 6.16% -3.73%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,675,530,098.41 2,269,233,836.41 17.90%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,303,781,729.11 1,922,966,613.32 19.80%
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -94,465.78 -19,248.03
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 11,615.67 819,592.75
府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 1,514,395.75 3,072,533.07
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -598,298.22 -1,531,629.59
减：所得税影响额 208,490.42 423,318.47
合计 624,757.00 1,917,929.73 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动情况
单位：元
项目 2021年9月30日 2020年12月31日 变动率 说明
货币资金 67,499,087.26 204,529,575.27 -67.00%主要系本期利用闲置资金进行现金管理购买保本理
财所致。
交易性金融资产 460,000,000.00 110,000,000.00 318.00%主要系本期利用闲置资金进行现金管理购买保本理
财所致。
应收款项融资 66,093,921.37 103,960,955.50 -36.00%主要系本期销售业务中汇票收款减少所致。
预付款项 130,925,874.89 80,564,189.63 63.00%主要系本期购买原材料预付款额增加所致。
其他应收款 4,764,956.22 8,072,360.51 -41.00%主要系本期末应收出口退税额减少所致。
在建工程 148,959,621.97 58,113,097.76 156.00%主要系本期全资子公司启恒新材料项目进度增加所
致。
其他非流动资产 160,983,014.59 62,253,519.72 159.00%主要系本期公司预付的工程设备款增加所致。
短期借款 700,000.00 -100.00%主要系本期无短期借款所致。
应交税费 26,561,720.16 14,900,026.36 78.00%主要系本期应交所得税增加所致。
预计负债 100,000.00 -100.00%主要系本期无诉讼事项，无需要预计的负债项目。
资本公积 819,487,703.48 581,360,344.98 41.00%系本期非公开发行股份募集资金导致。
2、利润表变动情况
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 变动率 说明
销售费用 22,029,041.12 63,074,526.80 -65.07%主要系本期按会计准则规定将销售费用中的运费计
入营业成本所致。
管理费用 43,896,567.66 25,030,689.93 75.37%主要系本期ACM车间设备改造期间的薪酬及折旧计
入管理费用所致。
研发费用 22,469,831.37 8,559,147.17 162.52%主要系本期研发新产品、改进产品工艺投入增加所
致。
财务费用 269,686.75 8,799,728.62 -96.94%主要系本期汇兑收益增加所致。
其他收益 819,592.75 4,000,976.61 -79.52%主要系本期收到的政府补助少于上年同期所致。
信用减值损失（损 -3,834,971.46 4,700,012.52 -181.59%主要系本期根据法院判决补提吴某欠款坏账所致。
失以“-”号填列）
资产处置收益（损 -19,248.03 27,743.72 -169.38%主要系本期处置废旧资产产生损失所致。
失以“-”号填列）
营业外收入 299,301.03 542,347.55 -44.81%主要系本期收到的承运商赔偿款所致。
营业外支出 1,821,930.62 857,022.86 112.59%主要系本期支付赔偿款增加所致。
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