证券代码：300160 证券简称：秀强股份 编号：2021-099
江苏秀强玻璃工艺股份有限公司
关于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报
采取填补措施及相关主体承诺的公告（修订稿）
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等法律、法规、规章及其他规范性文件的要求，江苏秀强玻璃工艺股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）就本次向特定对象发行 A 股股票事项对即期回报摊薄的影响进行了认真、审慎、客观的分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）财务测算主要假设及说明
1、假设公司 2022 年 5 月底完成本次向特定对象发行 A 股股票，该完成时
间仅为公司估计，最终以经深交所审核，并经中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准；
2、假设宏观经济环境、证券行业情况没有发生重大不利变化；
3、假设本次预计发行数量不超过 185,451,726 股（含 185,451,726 股）（发
行前总股本的 30%，最终发行数量由董事会根据股东大会的授权、中国证监会相关规定及发行对象申购报价的情况与保荐机构协商确定）；
4、不考虑发行费用，假设本次发行募集资金到账金额为 92,900 万元；假设
本次向特定对象发行 A 股股票的价格为 6.58 元/股（该价格为 2021 年 9 月 30 日
前二十个交易日交易均价的 80%），以此测算本次发行数量为 14,118.54 万股；
5、2021 年 1-9 月公司实现归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司
股东扣除非经常性损益后的净利润分别为 10,180.73 万元、8,132.36 万元，假设
公司 2021 年归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为 2021 年 1-9 月对应数据的年化数据。在此基础上，假设公司2022 年归属于母公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别按以下三种情况进行测算：（1）较 2021 年度持平；（2）较 2021年度下降 10%；（3）较 2021 年度增长 10%；该假设仅用于计算本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表公司对 2022 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测；
6、在预测 2022 年末发行后总股本和计算每股收益时，仅测算本次向特定
对象发行 A 股股票对总股本的影响，不考虑期间可能发生的其他可能产生股份变动事宜；
7、假设尚未解锁的限制性股票均于 2021 年 12 月 31 日解锁，同时不存在
回购注销的情况；
8、假设公司 2021 年度利润分配方案与 2020 年度一致，不进行利润分配，
也不进行资本公积金转增股本；
9、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对公司经营、财务状况等的影响。
以上假设仅为测算本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司 2021 年、2022 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设情况，公司测算了本次发行对即期主要收益指标的影响，具体情况如下：
2021 年度/ 2022 年度/2022 年 12 月 31 日
项目 2021 年 12 月 31 日 未考虑 考虑
本次发行 本次发行
期末发行在外的普通股股数 61,817.24 61,817.24 75,935.78
（万股）
情况一：假设2021年归属于母公司股东的净利润、扣非后归属于母公司股东的净利润与2020年持平
归属于母公司股东的净利润 13,574.30 13,574.30 13,574.30
（万元）
扣除非经常性损益后归属于 10,843.15 10,843.15 10,843.15
母公司股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.23 0.22 0.18
稀释每股收益（元/股） 0.22 0.22 0.18
扣除非经常性损益后基本每 0.18 0.18 0.14
股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每 0.18 0.18 0.14
股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 12.43% 10.79% 7.54%
扣除非经常性损益后加权平 9.93% 8.62% 6.02%
均净资产收益率
假设情形 2：假设 2021 年归属于母公司股东的净利润、扣非后归属于母公司股东的净利润较 2020 年下降 10%
归属于母公司股东的净利润 13,574.30 12,216.87 12,216.87
（万元）
扣除非经常性损益后归属于 10,843.15 9,758.84 9,758.84
母公司股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.23 0.20 0.16
稀释每股收益（元/股） 0.22 0.20 0.16
扣除非经常性损益后基本每 0.18 0.16 0.13
股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每 0.18 0.16 0.13
股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 12.43% 9.76% 6.81%
扣除非经常性损益后加权平 9.93% 7.80% 5.44%
均净资产收益率
假设情形 3：假设 2021 年归属于母公司股东的净利润、扣非后归属于母公司股东的净利润较 2020 年增加 10%
归属于母公司股东的净利润 13,574.30 14,931.73 14,931.73
（万元）
扣除非经常性损益后归属于 10,843.15 11,927.47 11,927.47
母公司股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.23 0.24 0.20
稀释每股收益（元/股） 0.22 0.24 0.20
扣除非经常性损益后基本每 0.18 0.19 0.16
股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每 0.18 0.19 0.16
股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 12.43% 11.80% 8.26%
扣除非经常性损益后加权平 9.93% 9.43% 6.60%
均净资产收益率
由于本次募集资金到位后从投入使用至募投项目投产和产生效益需要一定
周期，若 2022 年度募投项目不会对股东回报实现增益，本次向特定对象发行 A股股票后将可能导致公司每股收益指标下降，本次向特定对象发行 A 股股票存在摊薄公司 2022 年即期回报的风险。
二、关于本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报的情况的风险提示
本次向特定对象发行 A 股股票完成后，公司净资产规模和股本总额相应增
加。由于募投项目建设和产生效益需要一定时间，如果公司营业收入及净利润没有立即实现同步增长，则短期内公司每股收益和净资产收益率将存在下降的风险。
三、本次募投项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司主要从事以印刷、镀膜等技术为基础的玻璃深加工产品的研发、生产和销售业务，本次募集资金将用于智能玻璃生产线建设项目、BIPV 组件生产线项目和补充流动资金，募集资金投资项目与公司现有主营业务紧密相关。募集资金投资项目完成后，将进一步巩固和加强公司在玻璃深加工行业的整体实力，丰富公司产品结构，培育新的盈利增长点，为公司未来的持续发展奠定良好基础。
（二）公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
经过在玻璃深加工领域多年的持续发展和实践积淀，公司目前已经建立了一套完善的人才储备机制和人才培养体系，为其择优选择人才提供了广阔的空间。公司核心管理层均从业多年，在其各自擅长的领域具备丰富的管理经验和专业知识，人才队伍稳定，能够有效地保证公司的高效运营，准确把握行业发展趋势和方向，提升公司盈利能力和长期持续经营能力。同时，在面向社会公开招聘时，公司主要招聘行业内工作经验丰富的专业人才，其生产和管理经验更为成熟。因此，公司稳定的人才队伍为募集资金投资项目的实施提供了扎实的人员保障。
公司研发方向主要涵盖彩晶玻璃、智能玻璃、光伏玻璃、多维弧面单层玻璃等深加工领域，并形成了多项核心技术，具有较强的技术应用和解决方案创新能力。公司通过自主研发，现已掌握智能玻璃生产中技术水平要求较高的 Cover
Glass 与 Sensor、
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